Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Esztergom Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 07. 29- 2022. 09. 15Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületének 2/2022. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Esztergom Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Jogi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:1
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Esztergom Város Önkormányzat képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület), annak bizottságaira, az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) és Esztergom Város Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §2 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi összevont költségvetésének módosított
a) kiadási főösszegét 21.858.349.626,- forintban,
aa) - működési kiadásait: 10.439.394.835,- forintban,
ab) - felhalmozási kiadásait: 11.418.954.791,- forintban,
b) bevételi főösszegét 14.188.449.826,- forintban,
ba) - működési bevételeit: 7.971.003.388,- forintban,
bb) - felhalmozási bevételét: 6.217.446.438,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat a működési hiány belső finanszírozására 2.468.391.447,- Ft költségvetési maradványt, a felhalmozási hiány belső finanszírozására 5.201.508.353,- Ft költségvetési maradványt vesz igénybe.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat tartalékát összesen 1.594.457.027,- Ft-ban állapítja meg, melyből általános tartalék előirányzatát 107.281.885,- Ft-ban, a céltartalék előirányzatát 1.487.175.142,-Ft-ban állapítja meg, melynek részletezését a rendelet 9. melléklet tartalmazza.”
3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § A 2. § (1) bekezdésben összevontan megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását önkormányzati szinten összevontan a rendelet 1. melléklete határozza meg.
4. § Az önkormányzat költségvetését, a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását, a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását a rendelet 2. melléklete szerinti határozza meg a Képviselő-testület.
5. § Az önkormányzat bevételeit részletesen az 3. melléklet tartalmazza.
6. § Az önkormányzat dologi jellegű kiadásait részletesen a 4. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat által nyújtott támogatásokat az 5. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásait a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat tervezett beruházási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat tervezett felújítási kiadásait a 8. melléklet tartalmazza.
11. § A Hivatal költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
12. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatok, valamint kötelezően ellátott és önként vállalt feladatok szerinti bontását a 11-26. mellékletek tartalmazzák.
13. §3 (1) A képviselő-testület:
a) 2022. június 1-hatállyal az Esztergomi Közös Önkormányzati Hivatal létszámát 10 fővel emeli,
b) 2022. augusztus 1-i hatállyal az önkormányzat létszámát 3 fővel – 1 fő iskolaorvos, 2 fő egészségügyi asszisztens -emeli,
c) 2022. szeptember 1-i hatállyal a Szentgyörgymezei Olvasókör létszámát 1 fővel emeli,
(2) A képviselő-testület az önkormányzat összesített nyitó létszámát 492 főben, záró létszámát 496 főben engedélyezi.
(3) A képviselő-testület a költségvetési szerveinek létszám előirányzatát a 27. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.
(4) Az (2) bekezdésben meghatározott létszámból a közfoglalkoztatottak 2022. évi éves létszám előirányzatát a képviselő-testület 25 főben állapítja meg.
14. § Az önkormányzat feladatalapú állami támogatásainak részletezését a 28. melléklet tartalmazza.
15. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés szerinti mérlegeket és kimutatásokat a rendelet 29-33. mellékletei mutatják be azzal, hogy:
a) a 29. melléklet Esztergom Város Önkormányzat 2022. évi költségvetési mérlegét tartalmazza,
b) a 30. melléklet 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervet tartalmazza,
c) a 31. melléklet az Önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve tartalmazza,
d) a 32. melléklet az Önkormányzat közvetett támogatásairól szóló kimutatást tartalmazza,
e) a 33. melléklet a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait tartalmazza.
16. § Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 24. § (1) bekezdés szerint a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 34. melléklet tartalmazza.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. § Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 15 munkanapon belül.
18. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult
a) kiemelt előirányzatonként bruttó 10 millió forint értékhatárig az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait módosítsa, valamint a kiemelt kiadási előirányzatok között átcsoportosítást hajtson végre,
b) a beruházási vagy felújítási áfa rovatok és a fizetendő áfa rovatok közötti technikai jellegű átcsoportosítást összeghatár nélkül végrehajtsa,
melyekről a képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. A módosításokat, átcsoportosításokat a költségvetési rendelet soron következő módosításakor át kell vezetni.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben jogosult az általános tartalék és a céltartalék felett bruttó 10 millió Ft-os értékhatárig rendelkezni, melyről a soron következő testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(3) Az önkormányzat elemi költségvetésében kiemelt előirányzaton belül az önkormányzat bevételeit és kiadásait a polgármester jogosult saját hatáskörben átcsoportosítani.
(4) Az önkormányzati intézmények elemi költségvetésében kiemelt előirányzaton belül az intézmény bevételeit és kiadásait az intézményvezető jogosult saját hatáskörben átcsoportosítani.
19. § (1) Az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről és feltöréséről az önkormányzat esetében a polgármester dönt.
(2) Az állampapír vásárlásáról legfeljebb egy éves futamidőre a polgármester dönt, hosszú távú befektetés estében a képviselő-testület.
(3) Az állampapírok vásárlásához szükséges számla megnyitásáról a polgármester gondoskodik.
20. § (1) Az önkormányzat intézményeinek finanszírozása az elemi költségvetésben meghatározott előirányzatokhoz mérten időarányosan, havonta történik.
(2) Havonta a finanszírozást korrigálni kell a kiadások tényleges teljesítéséig, de ez nem lehet több mint az időarányos teljesítés.
(3) A (2) bekezdésben foglalt összeg növelhető a felhalmozási kiadások teljesítésével, valamint az eseti jellegű, nagyobb összegű beszerzések teljesítésével, amennyiben ezt a költségvetési szerv vezetője kérelmezi. A kérelmet a polgármester hagyja jóvá.
21. § (1) A polgármester átruházott hatáskörben a szabad előirányzatok terhére a beszerzési szabályzatban foglalt korlátok betartásával kötelezettséget vállalhat.
(2) A polgármester átruházott hatáskörben a szerződésmódosításokról bruttó 20 millió forint értékhatárig dönthet.
22. § Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Hivatalnál a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
23. § (1) A stratégiai tartalék előirányzata az elkövetkezendő évek beruházásaira fordítható, a jelenlegi költségvetési évben fel nem használható, terhére kötelezettség nem vállalható.
(2) Az Ipari park déli terület értékesítésének tartaléka abban az esetben használható fel, ha az értékesítésből a bevétel ténylegesen befolyt.
24. § A Környezetvédelmi Alap keretét az önkormányzat környezetvédelmi feladatainak megoldására kell felhasználni. Bevételeit különösen a védett természeti értékek megőrzése, eredeti állapotuk helyreállítására kell felhasználni. Az Alap bevételeiből kell fedezni az annak kezelésével járó költségeket.
25. § A fizető-parkolásból befolyó bevételeket kizárólag a parkolóhelyek, járdák, jelentős forgalmat bonyolító útszakaszok bővítésére, fejlesztésére lehet fordítani.
26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
2. melléklet5
3. melléklet6
4. melléklet7
5. melléklet8
6. melléklet9
7. melléklet10
8. melléklet11
9. melléklet12
10. melléklet13
11. melléklet14
12. melléklet15
13. melléklet16
14. melléklet17
15. melléklet18
16. melléklet19
17. melléklet20
18. melléklet21
19. melléklet22
20. melléklet23
21. melléklet24
22. melléklet25
23. melléklet26
24. melléklet27
25. melléklet28
26. melléklet29
27. melléklet30
28. melléklet31
29. melléklet32
A bevezető az Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2022. (IV.22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Esztergom Város Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2022. (IV.22.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 3. § - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 2. melléklete iktatta be.
A 3. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 4. § - 3. melléklete iktatta be.
A 4. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 4. melléklete iktatta be.
Az 5. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 7. § - 5. melléklete iktatta be.
A 6. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 8. § - 6. melléklete iktatta be.
A 7. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 9. § - 7. melléklete iktatta be.
A 8. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 10. § - 8. melléklete iktatta be.
A 9. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 11. § - 9. melléklete iktatta be.
A 10. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 12. § - 10. melléklete iktatta be.
A 11. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 13. § - 11. melléklete iktatta be.
A 12. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 14. § - 12. melléklete iktatta be.
A 13. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 15. § - 13. melléklete iktatta be.
A 14. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 16. § - 14. melléklete iktatta be.
A 15. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 17. § - 15. melléklete iktatta be.
A 16. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 18. § - 16. melléklete iktatta be.
A 17. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 19. § - 17. melléklete iktatta be.
A 18. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 20. § - 18. melléklete iktatta be.
A 19. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 21. § - 19. melléklete iktatta be.
A 20. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 22. § - 20. melléklete iktatta be.
A 21. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 23. § - 21. melléklete iktatta be.
A 22. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 24. § - 22. melléklete iktatta be.
A 23. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 25. § - 23. melléklete iktatta be.
A 24. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 26. § - 24. melléklete iktatta be.
A 25. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 27. § - 25. melléklete iktatta be.
A 26. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 28. § - 26. melléklete iktatta be.
A 27. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 29. § - 27. melléklete iktatta be.
A 28. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 30. § - 28. melléklete iktatta be.
A 29. mellékletet az Esztergom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2022. (VII. 29.) önkormányzati rendelete 31. § - 29. melléklete iktatta be.