Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 12/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 06. 20Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 12/2025. (VI. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.06.20.
Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében a képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Esztergom Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően elkészítette az Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II.13.) önkormányzati rendelet módosítására vonatkozó rendelet tervezetét.
A rendelet módosításánál a következők kerültek beépítésre:
- a Közgyűlés és átruházott hatáskörben a bizottságok, valamint a polgármester költségvetést érintően hozott döntései, átcsoportosítási határozatai,
- a MÁK által közölt központi támogatás előirányzatváltozásai, egyéb központi költségvetésből, előirányzatból származó támogatások előirányzatai,
- a 2024-ben lejárt közétkeztetési szerződéshez kapcsolódó beruházások, felújítások elszámolása (technikai jellegű, bevételeket és kiadásokat is érint ugyanazon összegben),
- új támogatási sor beépítése közműfejlesztési támogatások nyújtására 50 millió Ft összegben,
- négy intézményt érintő, kisebb összegű átcsoportosítások.
Fentiek alapján Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának összevont költségvetési előirányzatai az alábbiakban változnak:
A költségvetés összevont, finanszírozási kiadásokat is tartalmazó főösszege 31.318.971.378 Ft, amely a módosított előirányzathoz képest 117.363.835 Ft emelkedést jelent.
Az Önkormányzatot érintő módosítások a következőképpen alakulnak:
Főösszege 24.630.203.412 Ft, a módosított előirányzathoz képest 110.159.333 Ft-tal emelkedik, a változásokat az előterjesztés 1. mellékletében részleteztük.
Az emelkedést bevételi oldalon a működési célú támogatások államháztartáson belülről (6 millió Ft), a felhalmozási célú bevételek a 2024-ben lejárt közétkeztetési szerződéshez kapcsolódó beruházások, felújítások elszámolásához kapcsolódik (82 millió Ft), valamint az ehhez tartozó kiszámlázott Áfa (22 millió Ft) növekedése, kiadási oldalon a működési kiadások csökkenése (-66 millió Ft), a felhalmozási célú kiadások (168 millió Ft) és a finanszírozási kiadások (7 millió Ft) emelkedése okozta.
Esztergom Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalát érintően az előirányzatok nem változtak a módosított előirányzathoz képest.
Az önkormányzat intézményeinek összevont főösszege 4.585.870.371 Ft, a módosított előirányzathoz képest 7.204.502 Ft-tal emelkedett. A növekedés a következő intézményeket érinti:
a Belvárosi Óvoda személyi juttatásai és járulékai emelkedtek 4.687.502 Ft összegben jubileumi jutalom kifizetése miatt;
a Féja Géza Közösségi Ház közüzemi díjai emelkedtek 1.500.000 Ft összegben;
a Helischer József Városi Könyvtár személyi juttatásai és járulékai emelkedtek 1.017.000 Ft-tal az intézményvezető évközi béremelése miatt,
a Zöld Óvodánál előirányzat átcsoportosítás történt dologi kiadások és beruházások között 127.000 Ft összegben kerti pavilon beszerzése miatt.
Javaslat Esztergom Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025.(II.13.) önkormányzati rendelet módosítására
a következő módosító javaslatot teszem:
Az előterjesztés 1. melléklete K5 Tartalékok sora 1.454.449.670 Ft-ról 1.368.925.785 Ft-ra módosul;
A K6 Beruházások sor 2.111.585.361 Ft-ról 1.934.875.672 Ft-ra módosul;
A K7 Felújítások sor 2.993.978.792 Ft-ról 3.156.212.366 Ft-ra módosul,
A K8 Felhalmozási célú támogatások 393.687.532 Ft-ról 493.687.532 Ft-ra módosul.
A rendelet 2. § (1), (2) és (3) bekezdése az alábbiak szerint módosul:
„2. § (1) A közgyűlés az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének módosított
a) kiadási főösszegét 23.732.506.828,- forintban,
aa) - működési kiadásait: 17.821.041.118,- forintban,
ab) - felhalmozási kiadásait: 5.911.465.710,- forintban,
b) bevételi főösszegét 16.163.871.783,- forintban,
ba) - működési bevételeit: 13.435.839.868,- forintban,
bb) - felhalmozási bevételét: 2.728.031.915,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat a működési hiány belső finanszírozására 1.274.239.877,- Ft költségvetési maradványt, valamint 3.110.961.373,-Ft finanszírozási bevételt, a felhalmozási hiány belső finanszírozására 3.183.433.795,- Ft finanszírozási bevételt vesz igénybe.
(3) A közgyűlés az önkormányzat tartalékát összesen 1.368.925.785,- Ft-ban állapítja meg, melyből általános tartalék előirányzatát 356.845.379,- Ft-ban, a céltartalék előirányzatát 1.012.080.406,- Ft-ban állapítja meg, melynek részletezését a rendelet 9. melléklet tartalmazza.”
A módosítás a rendelet 1, 2, 5, 7, 8, 9, 28. mellékletét érinti