Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013(II.2.) önkormányzati rendelete

Tata Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről

Hatályos: 2013. 12. 21- 2020. 12. 21


Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:


1. A rendelet hatálya


1. §   A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő önállóan működő, illetve önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervekre.



2. A költségvetés bevételei és kiadásai


2. § [1],[2],[3],4

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének

a) Költségvetési bevételét:

8 699 167

E Ft-tal

  aa) Önkormányzat

6 899 682

E Ft

  ab) Önkormányzati Hivatal

113 649

E Ft

  ac) Tata Város Közterület-felügyelete

17 714

E Ft

  ad) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal

543 997

E Ft

  ae) Intézmények Gazdasági Hivatala

941 681

E Ft

  af) Kuny Domokos Múzeum

182 444

E Ft

hagyja jóvá.


b) Finanszírozási bevételét

1 500 186

E Ft

Összes bevételét (költségvetési bevétel +finanszírozási bevétel)                                                                               10.158.387 E Ft 

10 199 353

E Ft

állapítja meg a rendelet az 1., 2., 3. mellékletei szerinti bontásban


c) Összes bevételből:



  ca) Működési bevételét

4 978 041

E Ft

  cb) Felhalmozási célú bevételét

5 221 312

E Ft

    állapítja meg a rendelet 1., 2. és 3. mellékletei szerint.


d) Összes bevételből:



  da) Kötelező

4 652 525

E Ft

  db) Nem kötelező

2 468 779

E Ft

  dc) Államigazgatási

3 078 049

E Ft

feladathoz kapcsolódó bevételét a rendelet 5., 6., és 7. mellékletei szerint állapítja meg.


  (2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének


a) Összes kiadását:

10 199 353

E Ft-tal

  aa) Önkormányzat

8 353 318

E Ft

  ab) Önkormányzati Hivatal

130 598

E Ft

  ac) Tata Város Közterület-felügyelete

19 714

E Ft

  ad) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal

543 997

E Ft

  ae) Intézmények Gazdasági Hivatala

969 282

E Ft

  af) Kuny Domokos Múzeum                                                                              

182 444

E Ft


b) Összes kiadásból:



  ba) Működési célú kiadások összegét

4 933 756

E Ft

  bb) Felhalmozási célú kiadások összegét

5 265 597

E Ft

    állapítja meg a rendelet 1., 2. és 4. mellékletei szerinti bontásban.


c) Összes kiadásból:



  ca) Költségvetési kiadás

10 101 118

E Ft

  cb) Finanszírozási kiadás

98 235

E Ft

 állapítja meg a rendelet 1., 2. és 4. mellékletei szerinti bontásban.


d) Összes kiadásból:



  da) Kötelező

3 841 731

E Ft

  db) Nem kötelező

3 798 617

E Ft

  dc) Államigazgatási

2 559 005

E Ft

    feladatot a rendelet 5., 6., és 7. mellékletei szerinti bontásban állapítja meg.


(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül:


a) személyi juttatások

863 093

E Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok

230 083

E Ft

c) dologi és egyéb folyó kiadások

1 434 866

E Ft

d) egyéb működési kiadások

780 392

E Ft

  da) támogatás értékű működési kiadások és műk. célú pénzeszközátadás

616 463

E Ft

  db) önkormányzat által folyósított társ. – és szociálpolitikai  juttat.

163 929

E Ft

e) beruházási kiadások

2 716 565

E Ft

f) felújítási kiadások

185 117

E Ft

g) támogatás értékű felhal. kiadások és felhal. célú pénzeszközátadások

76 603

E Ft

h) működési tartalék 

149 755

E Ft

  ha) általános tartalék

5 584

E Ft

  hb) általános működési tartalék

56 853

E Ft

  hc) működési céltartalék

87 318

E Ft

i) felhalmozási tartalék

1 887 517

E Ft

  ia) felhalmozási tartalék             

8 293

E Ft

  ib) felhalmozási céltartalék

78 118

E Ft

  ic) tartalékolt felhalmozási kiadások                                                              

1 801 106

E Ft

j) garancia -és kezességvállalás

28 046

E Ft

k) támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése

244 945

E Ft

  ka) lakáscélra

5 300

E Ft

  kb) egyéb kölcsönök

239 645

E Ft

l) Pénzmaradvány átvétel:

17 778

E Ft

m) a felügyelet alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított intézmény finanszírozás  összesen: 

1 486 358


E Ft

n) hitel és kötvénytörlesztés

98 235

E Ft

hagyja  jóvá a rendelet 1., 2., 3. és 4. melléklete szerinti bontásban."


3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1. és 2. mellékletek tartalmazzák.

A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6., 7. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal támogatás értékű és államháztartáson kívülről átvett bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) A 2. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1. és 2. mellékletek tartalmazzák.

A kiadásokon belül:

  1. kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6., 7. mellékletek tartalmazzák,
  2. az Önkormányzat, az Önkormányzati Hivatal és a Közterület – Felügyelet kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a támogatások, pénzeszközátadások működési és felhalmozási célú részletezését a 10. és 11. mellékletek tartalmazzák,
  3. a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 8. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
  4. a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 9. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
  5. az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 18. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,

f)az önkormányzatot megillető általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímei és összegei 17. melléklet.

g)az adósságot keletkeztető ügyleteket és azok fedezetére felhasználható saját bevételeket a 14. melléklet tartalmazza.

(3)A költségvetési szervek engedélyezett létszámát és a közfoglalkoztatottak létszámát a 13. melléklet tartalmazza.

(4)a) A pénzmaradvány igénybevételét működés- és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 15. melléklet tartalmazza.

b) A hitel igénybevételének felhasználási célonkénti részletezését a 16. melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület a 16. mellékletben felsorolt feladatok külső finanszírozására bemutatott hitel felvételből eredő  714 718 E Ft összegre a finanszírozás rendelkezésre nem állásig kötelezettségvállalást nem tehet, illetve a tartalékot nem oldhatja fel.

A tartalékolt feladatokra kötelezettség akkor vállalható, ha a Képviselő-testület a tartalékolt felhalmozást felszabadítja. A tartalékolt feladatokat a költségvetési rendeletből törölni kell, ha a Képviselő-testület a költségvetési év végéig a tartalékot nem szabadítja fel.

  1. Költségvetési előirányzat csak akkor módosítható, ha az erre vonatkozó indítványban megjelölésre kerül az az előirányzat, melyből a fedezet biztosítható vagy átcsoportosítható. A működési és felhalmozási tartalék a (5) bekezdésen kívül a következő célokra használható fel:
    1. a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásra
    2. strukturális átalakításra
    3. előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.
  2. A 8. számú mellékletben felsorolt Európai Uniós pályázatokhoz kapcsolódó fejlesztési célú beruházások csak:
    1. a felhalmozási és tőke jellegű bevételek pénzügyi teljesülésének előzetes ismeretében,
    2. a külső forrás teljes körű pénzügyi kiadásainak tudatában,
    3. a fejlesztési projektek működtetésének több éves pénzügyi hatásainak előzetes bemutatásával külön testületi döntéssel kezdhetők meg.


4. § (1) A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására:

  1. 13 000 E Ft általános tartalékot,
  2. 146 632 E Ft összegű működési tartalékot képez,
  3. 2 330 302 E Ft összegű felhalmozási tartalék előirányzatot állapít meg.
  1. Az általános tartalék felhasználásáról a Polgármester dönt. A Polgármester döntéséről a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles.
  2. Az általános működési és az általános felhalmozási valamint a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembe vételével - a Képviselő-testület dönt.


3. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére    200 000 E Ft összegű folyószámla hitelkeret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.

  1. A költségvetési hiány fedezetéhez szükséges kötvénykibocsátásról vagy hitelfelvételről Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete dönt.
  2. A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:
    1. az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,

b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik, és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.


6. § (1) A Polgármester felhatalmazást kap

  1. az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
  2. a 2013. évi központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
  3. pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
  4. a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el annál a banknál, mely bank a legkedvezőbb ajánlatot adja,
  5. hogy a felhalmozási céltartalékban elkülönített árfolyamnyereséget árfolyamveszteségre használja fel.[4]

 (2) A Humán és Ügyrendi Bizottság felhatalmazást kap az oktatási és kulturális alap, valamint az egészségvédelmi és sport alap pályázati támogatásokra elkülönített pénzeszközök pályáztatás útján való felhasználására.

 (3) A környezetvédelmi alapként elkülönített keret felhasználásáról a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság jogosult dönteni.


7. § (1) Céljelleggel – nem szociális ellátásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

           (2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.


8. §   (1)         Amennyiben a 30 napon túli tartozásállomány mértéke a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át meghaladja, a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

(2)  A Képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzatokon felüli többletbevételt a Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzat-módosítás után használhatják csak fel.

      Értékhatár:

a) Tata Város Önkormányzata esetében 2 000 000 E Ft

b) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében     65 000 E Ft

c) Kuny Domokos Múzeum      65 000 E Ft

Az értékhatáron túli többletbevétellel a jogszabályi előírásoknak megfelelően kerülhet előirányzat módosításra sor. A saját hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör tartós kötelezettséget nem keletkeztethet.

(3) A Képviselő-testület, mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségről szóló kormányrendelet előírásai szerint évközi (féléves) és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a Polgármester részére küldjék meg.

               Az éves beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.


4. Záró rendelkezések


9. § Ez a rendelet 2013. február 4-én lép hatályba.




dr. Kórósi Emőke                                                                     Michl  József

          jegyző                                                                                                      polgármester


[1] A 2.§-t módosította a 15/2013.(V.2.) önkormányzati rendelet 1. §-a

[2] A 2.§-t módosította a 20/2013.(V.31.) önkormányzati rendelet 1. §-a

[3] A 2.§-t módosította a 24/2013.(IX.13.) önkormányzati rendelet 1. §-a

4 A 2.§-t módosította a 34/2013.(XII.19.) önkormányzati rendelet 1. §-a

[4] A 6.§ (1) bekezdését az e) ponttal kiegészítette a 20/2013.(V.31.) önkormányzati rendelet 2.§-a.