Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021(II.25.) önkormányzati rendelete

Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 02. 26- 2021. 04. 28

Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Tata Város Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában,meghatározott feladatkörében eljárva döntése az alábbi:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

adatok E Ft-ban

a) Összes bevételét (költségvetési és finanszírozási bevétel) 18 269 855

b) Mindösszesen bevétel - irányítószervi támogatással korrigált 15 872 989

c) Költségvetési bevételét: 8 656 987

ca) Önkormányzat 7 959 551

cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 69 742

cc) Intézmények Gazdasági Hivatala 627 694

d) Finanszírozási bevételét 9 612 868

da) Finanszírozási bevételből irányító szervi támogatás 2 396 866

állapítja meg a rendelet az 1., 2., 3. mellékletei szerinti bontásban

e) Összes bevételből: 18 269 855

ea) Működési bevételét 12 933 954

eb) Felhalmozási célú bevételét 5 335 901

állapítja meg a rendelet 2. melléklete szerint.

f) Összes bevételből: 18 269 855

fa) Kötelező 6 830 160

fb) Önként vállalt 4 584 086

fc) Államigazgatási 6 855 609

feladathoz kapcsolódó bevételét a rendelet 5. és 6. mellékletei szerint állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének

a) Összes kiadását: 18 269 855

aa) Önkormányzat 15 175 553

ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 933 708

ac) Intézmények Gazdasági Hivatala 2 160 594

b) Összes kiadásból: 18 269 855

ba) Működési célú kiadások összegét 12 933 954

bb) Felhalmozási célú kiadások összegét 5 335 901

c) Összes kiadásból: 18 269 855

ca) Költségvetési kiadás 11 741 470

cb) Finanszírozási kiadás 6 528 385

cba) Finanszírozási kiadásból irányítószervi támogatás 2 396 866

d) Mindösszesen kiadás - irányítószervi támogatással korrigált 15 872 989

állapítja meg a rendelet 1., 2. és 4. melléklete szerinti bontásban.

e) Összes kiadásból: 18 269 855

ea) Kötelező 4 620 831

eb) Önként vállalt 5 303 271

ec) Államigazgatási 8 345 753

feladatot a rendelet 5. és 6. mellékletei szerinti bontásban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül:

a) személyi juttatások 1 924 137

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 319 832

c) dologi kiadások 2 799 961

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58 350

e) egyéb működési kiadások 1 496 989

ea) előző évi elszámolásból származó kiadások 20 000

eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 30 000

ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő) 1 307 733

ed) működési tartalék 139 256

eda) általános tartalék 30 000

edb) veszélyhelyzeti általános tartalék 10 000

edc) működési tartalék 90 256

ebd) működési céltartalék 9 000

f) beruházási kiadások 4 230 231

g) felújítási kiadások 803 991

h) egyéb felhalmozási kiadások 107 979

ha) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 1 200

hb) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő) 5 300

hc) felhalmozási tartalék 101 479

hca) felhalmozási tartalék 101 479

i) hiteltörlesztés 71 519

j) éven belüli likvid hitel törlesztés 4 000 000

k) állami támogatás megelőlegezési hitel törlesztés 60 000

l) irányító szervi támogatás folyósítása 2 396 866

hagyja jóvá a rendelet 1. és 4. melléklete szerinti bontásban.

(4) A 2. § (1) a) pontjában megállapított 18 269 855 E Ft bevételi főösszeg, valamint a 2. § (2) a) pontjában megállapított 18 269 855 E Ft kiadási főösszeg egyenlege nulla.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal 2021. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszköz átvételek alakulását a 11. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) A 2. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1., 2. és 4. mellékletek tartalmazzák.

A kiadásokon belül:

a) kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6. mellékletek tartalmazzák,

b) az Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások alakulását a 10. melléklet Tata Város Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásának részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

c) a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,

d) a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,

e) az önkormányzatot megillető általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímeit és összegeit a 15. melléklet,

f) az adósságot keletkeztető ügyleteket a 12. melléklet tartalmazza.

(3) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Tata Város Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 16. melléklet tartalmazza.

(5) Tata Város Önkormányzatának 2021. évi tartalékait a 15. melléklet tartalmazza.

A működési és felhalmozási tartalék a következő célokra használható fel:

a) a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásokra

b) strukturális átalakításra

c) előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.

4. § (1) A Képviselő-testület az évközi többletigények és veszélyhelyzettel kapcsolatos kiadások, valamint elmaradt bevételek pótlására:

a) 30 000 E Ft általános tartalékot,
b) 10 000 E Ft veszélyhelyzeti általános tartalékot,
c) 90 256 E Ft összegű működési tartalékot,
d) 9 000 E Ft összegű működési céltartalékot,
e) 101 479 E Ft összegű felhalmozási tartalékot.

képez.

(2) az általános tartalék és a veszélyhelyzeti általános tartalék felhasználásáról, és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről az alapítványi támogatások kivételével a Polgármester dönt. A Polgármester döntéséről a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles a soron következő költségvetési rendelet módosításakor és a zárszámadáskor.

(3) A működési és a felhalmozási tartalékok és a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembe vételével - a Képviselő-testület dönt.

3. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére

1 500 000 E Ft összegű folyószámla hitelkeret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.

(1) A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:

a) az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,

b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik, és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.

6. § (1) A Polgármester felhatalmazást kap

a) az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
b) a 2021. évi központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
d) a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.

(2) A környezetvédelmi alapként elkülönített keret felhasználásáról és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről alapítványi támogatás kivételével a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság jogosult dönteni.

7. § (1) Céljelleggel – nem ellátottak pénzbeli juttatásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

(2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

8. § (1) A Képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a meglévő kiadási előirányzatai ideiglenes átcsoportosításával képez a többletbevétel felhasználására kiadási előirányzatot. Az Intézmények Gazdasági Hivatala költségvetési szervek közötti ideiglenes átcsoportosítást is végrehajthat. A többletbevétel és a kiadási előirányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott soron következő előirányzat-módosítással kerül feladásra.

Értékhatár:

adatok E Ft-ban

a) Tata Város Önkormányzata esetében 1 000 000

b) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 100 000

c) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében 65 000

(2) A Képviselő-testület, mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek évközi és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a Polgármester részére küldjék meg. A beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.

(3) Tata Város Önkormányzatának Képviselő testülete saját forrásai terhére a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (1) bekezdés és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ban foglaltaktól eltérően az illetményalapot 38 650 Ft helyett 58 000 Ft-ban állapítja meg.

(4) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az illetménykiegészítés mértékét a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők esetében az Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 28/2020. (X.1.) rendelet 7. mellékletének 2. pontja határozza meg.

(5) Kiadások a következő esetekben teljesíthetők készpénzben:

a) személyi juttatások

aa) foglalkoztatottaknak fizetett eseti szociális támogatás, segély (pl.: temetési segély),

ab) tiszteletdíjak,

ac) jutalmak,

ad) illetményelőleg,

ae) számla alapján magánszemélynek történő szabad szellemi tevékenység díja,

af) egyéb költségtérítések (saját dolgozónak történő kifizetések),

ag) bankszámla költségtérítés,

ah) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,

ai) megbízási díjak,

aj) alkalmi munka díjazása egyszerűsített foglalkoztatás keretében