Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 04. 29- 2021. 09. 30Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről
Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Tata Város Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában,meghatározott feladatkörében eljárva döntése az alábbi:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § [1] (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételét az (1) bekezdés a)-f) pontjai szerint állapítja meg Ezer Ft-ban az 1., 2., 3., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
- a) Összes bevétel (költségvetési és finanszírozási bevétel) 18 581 379
- b) Mindösszesen bevétel - irányítószervi támogatással korrigáltan 16 182 986
- c) Költségvetési bevétel 8 951 272, melyből
- ca) Önkormányzat bevétele 8 252 289
- cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal bevétele 70 168
- cc) Intézmények Gazdasági Hivatala bevétele 628 815
- d) Finanszírozási bevétel 9 630 107, melyből irányító szervi támogatás 2 398 393
- e) Összes bevétel 18 581 379, melyből
- ea) Működési bevétel 13 238 391
- eb) Felhalmozási célú bevétel 5 342 988
- f) Összes bevétel 18 581 379, melyből az fa)-fc) feladathoz kapcsolódó bevétel
- fa) Kötelező feladatok bevétele 6 832 888
- fb) Önként vállalt feladatok bevétele 4 584 086
- fc) Államigazgatási feladatok bevétele 7 164 405.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadását a (2) bekezdés a)-e) pontjai szerint állapítja meg Ezer Ft-ban 1., 2., 4., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
- a) Összes kiadás 18 581 379, melyből
- aa) Önkormányzat kiadása 15 484 003
- ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadása 934 054
- ac) Intézmények Gazdasági Hivatala kiadása 2 163 322
- b) Összes kiadás 18 581 379, melyből
- ba) Működési célú kiadások összege 13 238 391
- bb) Felhalmozási célú kiadások összege 5 342 988
- c) Összes kiadás 18 581 379, melyből
- ca) Költségvetési kiadás összege 12 035 755
- cb) Finanszírozási kiadás összege 6 545 624, melyből irányítószervi támogatás összege 2 398 393
- d) Mindösszesen kiadás - irányítószervi támogatással korrigált összege 16 182 986
- e) Összes kiadás 18 581 379, melyből az ea)-ec) feladathoz kapcsolódó kiadás
- ea) Kötelező feladat kiadása 4 642 491
- eb) Önként vállalt feladatok kiadása 5 310 525
- ec) Államigazgatási feladatok kiadása 8 628 363.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a (3) bekezdés a)-m) pontjai szerinti kiadásokat hagyja jóvá Ezer Ft-ban az 1. és 4. mellékletek szerinti bontásban:
- a) személyi juttatások 1 925 352
- b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 320 016
- c) dologi kiadások 2 780 784
- d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58 350
- e) egyéb működési kiadások 1 801 885, melyből
- ea) elvonások és befizetések 306 283, melyből előző évi elszámolásból származó kiadások összege 6 241, a helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései 300 042
- eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 30 000
- ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő) 1 327 995
- ed) működési tartalék 137 607
- f) működési tartalék 137 607, melyből
- fa) általános tartalék 29 134,
- fb) veszélyhelyzeti általános tartalék 9 217
- fc) működési tartalék 90 256
- fd) működési céltartalék 9 000
- g) beruházási kiadások 4 227 398
- h) felújítási kiadások 813 991
- i) egyéb felhalmozási kiadások 107 979, melyből
- ia) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 1 200
- ib) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő) 5 300
- ic) felhalmozási tartalék 101 479
- j) hiteltörlesztés 71 519
- k) likvid hitel törlesztés 4 000 000
- l) állami támogatás megelőlegezési hitel törlesztés 75 712
- m) irányító szervi támogatás folyósítása 2 398 393.
3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal 2021. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszköz átvételek alakulását a 11. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(2) A 2. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1., 2. és 4. mellékletek tartalmazzák.
A kiadásokon belül:
a) kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6. mellékletek tartalmazzák,
b) az Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások alakulását a 10. melléklet Tata Város Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásának részletezését a 9. melléklet tartalmazza.
c) a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
d) a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
e) az önkormányzatot megillető általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímeit és összegeit a 15. melléklet,
f) az adósságot keletkeztető ügyleteket a 12. melléklet tartalmazza.
(3) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.
(4) Tata Város Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Tata Város Önkormányzatának 2021. évi tartalékait a 15. melléklet tartalmazza.
A működési és felhalmozási tartalék a következő célokra használható fel:
a) a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásokra
b) strukturális átalakításra
c) előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.
4. § (1)[2] A Képviselő-testület az évközi többletigények és veszélyhelyzettel kapcsolatos kiadások, valamint elmaradt bevételek pótlására az a)-e) pont szerinti bontásban tartalékot képez:
- a) 29 134 Ezer Ft általános tartalékot,
- b) 9 217 Ezer Ft veszélyhelyzeti általános tartalékot,
- c) 90 256 Ezer Ft összegű működési tartalékot,
- d) 9 000 Ezer Ft összegű működési céltartalékot,
- e) 101 479 Ezer Ft összegű felhalmozási tartalékot.
(2) az általános tartalék és a veszélyhelyzeti általános tartalék felhasználásáról, és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről az alapítványi támogatások kivételével a Polgármester dönt. A Polgármester döntéséről a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles a soron következő költségvetési rendelet módosításakor és a zárszámadáskor.
(3) A működési és a felhalmozási tartalékok és a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembe vételével - a Képviselő-testület dönt.
3. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére
1 500 000 E Ft összegű folyószámla hitelkeret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.
(1) A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:
a) az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,
b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik, és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.
6. § (1) A Polgármester felhatalmazást kap
- a) az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
- b) a 2021. évi központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
- c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
- d) a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.
(2) A környezetvédelmi alapként elkülönített keret felhasználásáról és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről alapítványi támogatás kivételével a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság jogosult dönteni.
7. § (1) Céljelleggel – nem ellátottak pénzbeli juttatásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
(2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
8. § (1) A Képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a meglévő kiadási előirányzatai ideiglenes átcsoportosításával képez a többletbevétel felhasználására kiadási előirányzatot. Az Intézmények Gazdasági Hivatala költségvetési szervek közötti ideiglenes átcsoportosítást is végrehajthat. A többletbevétel és a kiadási előirányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott soron következő előirányzat-módosítással kerül feladásra.
Értékhatár:
adatok E Ft-ban
a) Tata Város Önkormányzata esetében 1 000 000
b) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 100 000
c) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében 65 000
(2) A Képviselő-testület, mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek évközi és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a Polgármester részére küldjék meg. A beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.
(3) Tata Város Önkormányzatának Képviselő testülete saját forrásai terhére a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (1) bekezdés és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ban foglaltaktól eltérően az illetményalapot 38 650 Ft helyett 58 000 Ft-ban állapítja meg.
(4) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az illetménykiegészítés mértékét a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők esetében az Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 28/2020. (X.1.) rendelet 7. mellékletének 2. pontja határozza meg.
(5) Kiadások a következő esetekben teljesíthetők készpénzben:
a) személyi juttatások
aa) foglalkoztatottaknak fizetett eseti szociális támogatás, segély (pl.: temetési segély),
ab) tiszteletdíjak,
ac) jutalmak,
ad) illetményelőleg,
ae) számla alapján magánszemélynek történő szabad szellemi tevékenység díja,
af) egyéb költségtérítések (saját dolgozónak történő kifizetések),
ag) bankszámla költségtérítés,
ah) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,
ai) megbízási díjak,
aj) alkalmi munka díjazása egyszerűsített foglalkoztatás keretében
ak) vállalkozási díjak,
al) továbbképzési díjak,
am) napidíjak,
an) munkába járással kapcsolatos költségtérítések, saját gépkocsi használattal,
ao) védőszemüveg,
ap) munkaruha, védőruha,
aq) reprezentációs kiadás.
b) dologi kiadás (maximum 1 000 E Ft-ig):
ba) készlet beszerzések,
bb) szolgáltatási kiadások,
bc) kiküldetések, reklám és propaganda kiadások,
bd) egyéb dologi kiadások.
c) ellátottak pénzbeli juttatásai
ca) rászorultságtól függő pénzbeni szociális gyermekvédelmi ellátások,
cb) természetben nyújtott ellátások.
d) felhalmozási célú kiadások (maximum 1 000 E Ft-ig)
e) pénztár működéséhez kapcsolódó kifizetések:
ea) különböző beszerzési előlegek, állandó készpénzellátmányok, egyéb elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,
eb) pénztári keretet meghaladó bankszámlára történő befizetések.
f) egyéb kiadások:
fa) különféle díjak és támogatások.
4. Záró rendelkezések
9. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.