Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021(II.25.) önkormányzati rendelete

Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 10. 01- 2021. 10. 27

Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2021(II.25.) önkormányzati rendelete

Tata Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Tata Város Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában,meghatározott feladatkörében eljárva döntése az alábbi:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § [1] (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének bevételét az a) - e) pontok szerint állapítja meg ezer Ft-ban az 1., 2., 3., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban.

  • a) Összes bevétel (költségvetési és finanszírozási bevétel): 19 407 203, melyből
    • aa) Önkormányzat: 15 977 006
    • ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 951 048
    • ac) Intézmények Gazdasági Hivatal 2 479 149
  • b) Mindösszesen bevétel irányítószervi támogatással korrigáltan: 17 004 290
  • c) Költségvetési bevétel:10 061 747, melyből
    • ca) Önkormányzat 9 322 181
    • cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 71 003
    • cc) Intézmények Gazdasági Hivatala 668 563
  • d) Finanszírozási bevétel: 9 345 456 melyből irányítószervi támogatás 2 402 913
  • e) Összes bevétel: 19 407 203, melyből
    • ea) Működési bevételét 13 788 840
    • eb) Felhalmozás célú bevételét 5 618 363
  • f) Összes bevétel: 19 407 203, melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó bevétel
    • fa) Kötelező: 7 365 089
    • fb) Önként vállalt: 4 647 537
    • fc) Államigazgatási: 7 394 577

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadását az a) - e) pontok szerint állapítja meg ezer Ft-ban az 1., 2., 4., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:

  • a) Összes kiadás (költségvetési és finanszírozási kiadás): 19 407 203, melyből
    • aa) Önkormányzat: 15 977 006
    • ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 951 048
    • ac) Intézmények Gazdasági Hivatal 2 479 149
  • b) Mindösszesen kiadás irányítószervi támogatással korrigáltan: 17 004 290
  • c) Költségvetési kiadás: 12 856 688, melyből
    • ca) Önkormányzat: 9 426 491
    • cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 951 048
    • cc) Intézmények Gazdasági Hivatala: 2 479 149
  • d) Finanszírozási kiadás: 6 550 515, melyből irányítószervi támogatás 2 402 913
  • e) Összes kiadás: 19 407 203 melyből
    • ea) Működési kiadás: 13 788 840
    • eb) Felhalmozás célú kiadás: 5 618 363
  • f) Összes kiadás: 19 407 203 melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó kiadás
    • fa) Kötelező: 5 136 560
    • fb) Önként vállalt: 5 758 850
    • fc) Államigazgatási: 8 511 793

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül az a) - m) pontok szerinti kiadásokat hagyja jóvá Ezer Ft-ban és az 1. és 4. melléklet szerinti bontásban:

  • a) személyi juttatások 1 933 682
  • b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 315 937
  • c) dologi kiadások 3 333 264
  • d) ellátottak pénzbeli juttatásai 78 500
  • e) egyéb működési kiadások 1 809 807, melyből
    • ea) elvonások és befizetések (előző évi elszámolásból származó kiadások összege, a helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései) 310 328
    • eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 30 573
    • ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő) 1 404 703
    • ed) működési tartalék 64 203
  • f) működési tartalék 64 203, melyből
    • fa) általános tartalék 10 585
    • fb) veszélyhelyzeti általános tartalék 4 362
    • fc) működési tartalék 40 256
    • fd) működési céltartalék 9 000
  • g) beruházási kiadások 4 374 793
  • h) felújítási kiadások 938 718
  • i) egyéb felhalmozási kiadások 71 987
    • ia) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 6 200
    • ib) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő) 60 787
    • ic) felhalmozási tartalék 5 000
  • j) hiteltörlesztés 71 519
  • k) éven belüli likvidhitel törlesztés 4 000 000
  • l) állami támogatás megelőlegezési hiteltörlesztés 76 083
  • m) irányítószervi támogatás folyósítása 2 402 913

(4) A 2. § (1) a) pontjában megállapított 19 407 203 E Ft kiadási főösszeg, valamint a 2. § (2) a) pontjában megállapított 19 407 203 E Ft kiadási főösszeg egyenleg nulla.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák. A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal 2021. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszköz átvételek alakulását a 11. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.

(2) A 2. § (2) és (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1., 2. és 4. mellékletek tartalmazzák.

A kiadásokon belül:

a) kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6. mellékletek tartalmazzák,

b) az Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások alakulását a 10. melléklet Tata Város Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásának részletezését a 9. melléklet tartalmazza.

c) a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,

d) a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,

e) az önkormányzatot megillető általános működésének és ágazati feladatainak támogatási jogcímeit és összegeit a 15. melléklet,

f) az adósságot keletkeztető ügyleteket a 12. melléklet tartalmazza.

(3) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.

(4) Tata Város Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 16. melléklet tartalmazza.

(5) Tata Város Önkormányzatának 2021. évi tartalékait a 15. melléklet tartalmazza.

A működési és felhalmozási tartalék a következő célokra használható fel:

a) a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásokra

b) strukturális átalakításra

c) előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.

4. § [2] (1) A Képviselő-testület az évközi többletigények és veszélyhelyzettel kapcsolatos kiadások, valamint elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat képezi ezer Ft-ban:

  • a) általános tartalék 10 585
  • b) veszélyhelyzeti általános tartalék 4 362
  • c) működési tartalék 40 256
  • d) működési céltartalék 9 000
  • e) felhalmozási tartalék 5 000”

(2) Az általános tartalék és a veszélyhelyzeti általános tartalék felhasználásáról, és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről az alapítványi támogatások kivételével a Polgármester dönt. A Polgármester döntéséről a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles a soron következő költségvetési rendelet módosításakor és a zárszámadáskor.

(3) A működési és a felhalmozási tartalékok és a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembe vételével - a Képviselő-testület dönt.

3. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére

1 500 000 E Ft összegű folyószámla hitelkeret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.

(1) A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:

a) az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,

b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik, és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.

6. § (1) A Polgármester felhatalmazást kap

  • a) az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
  • b) a 2021. évi központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
  • c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
  • d) a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.

(2) A környezetvédelmi alapként elkülönített keret felhasználásáról és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről alapítványi támogatás kivételével a Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság jogosult dönteni.

7. § (1) Céljelleggel – nem ellátottak pénzbeli juttatásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.

(2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.

8. § (1) A Képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a meglévő kiadási előirányzatai ideiglenes átcsoportosításával képez a többletbevétel felhasználására kiadási előirányzatot. Az Intézmények Gazdasági Hivatala költségvetési szervek közötti ideiglenes átcsoportosítást is végrehajthat. A többletbevétel és a kiadási előirányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott soron következő előirányzat-módosítással kerül feladásra.

Értékhatár:

adatok E Ft-ban

a) Tata Város Önkormányzata esetében 1 000 000

b) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 100 000

c) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében 65 000

(2) A Képviselő-testület, mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek évközi és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a Polgármester részére küldjék meg. A beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.

(3) Tata Város Önkormányzatának Képviselő testülete saját forrásai terhére a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény 58. § (1) bekezdés és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ban foglaltaktól eltérően az illetményalapot 38 650 Ft helyett 58 000 Ft-ban állapítja meg.

(4) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az illetménykiegészítés mértékét a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők esetében az Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 28/2020. (X.1.) rendelet 7. mellékletének 2. pontja határozza meg.

(5) Kiadások a következő esetekben teljesíthetők készpénzben:

a) személyi juttatások

aa) foglalkoztatottaknak fizetett eseti szociális támogatás, segély (pl.: temetési segély),

ab) tiszteletdíjak,

ac) jutalmak,

ad) illetményelőleg,

ae) számla alapján magánszemélynek történő szabad szellemi tevékenység díja,

af) egyéb költségtérítések (saját dolgozónak történő kifizetések),

ag) bankszámla költségtérítés,

ah) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,

ai) megbízási díjak,

aj) alkalmi munka díjazása egyszerűsített foglalkoztatás keretében

ak) vállalkozási díjak,

al) továbbképzési díjak,

am) napidíjak,

an) munkába járással kapcsolatos költségtérítések, saját gépkocsi használattal,

ao) védőszemüveg,

ap) munkaruha, védőruha,

aq) reprezentációs kiadás.

b) dologi kiadás (maximum 1 000 E Ft-ig):

ba) készlet beszerzések,

bb) szolgáltatási kiadások,

bc) kiküldetések, reklám és propaganda kiadások,

bd) egyéb dologi kiadások.

c) ellátottak pénzbeli juttatásai

ca) rászorultságtól függő pénzbeni szociális gyermekvédelmi ellátások,

cb) természetben nyújtott ellátások.

d) felhalmozási célú kiadások (maximum 1 000 E Ft-ig)

e) pénztár működéséhez kapcsolódó kifizetések:

ea) különböző beszerzési előlegek, állandó készpénzellátmányok, egyéb elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,

eb) pénztári keretet meghaladó bankszámlára történő befizetések.

f) egyéb kiadások:

fa) különféle díjak és támogatások.

4. Záró rendelkezések

9. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

[1] A 2. § a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] A 4. § a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
[3] Az 1. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[4] A 2. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[5] A 3. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[6] A 4. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[7] Az 5. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[8] A 6. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[9] A 7. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[10] A 8. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 9. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 10. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] A 11. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] A 12. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 13. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 14. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 15. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 16. melléklet a Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete 9/2021. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2021. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.