Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 25Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 24.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről
Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése és a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény egyes rendelkezéseinek eltérő alkalmazásáról szóló 307/2021. (VI. 5.) Korm. rendelet 1. §-a alapján – a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben– az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában eljáró Pénzügyi, Környezetvédelmi és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével döntése az alábbi:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételét az (1) bekezdés a) - f) pontja szerint állapítja meg ezer Ft-ban az 1., 2., 3., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban.
a) Összes bevétel (költségvetési és finanszírozási bevétel): 18 077 508, melyből
aa) Önkormányzat 14 642 004
ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 993 961
ac) Intézmények Gazdasági Hivatala 2 441 543
b) Mindösszesen bevétel irányítószervi támogatással korrigáltan: 15 467 890
c) Költségvetési bevétel: 9 130 043, melyből
ca) Önkormányzat 8 456 657
cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 78 945
cc) Intézmények Gazdasági Hivatala 594 441
d) Finanszírozási bevétel: 8 947 465, melyből irányítószervi támogatás 2 609 618
e) Összes bevétel: 18 077 508, melyből
ea) Működési bevétel 13 148 704
eb) Felhalmozás célú bevétel 4 928 804
f) Összes bevétel: 18 077 508, melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó bevétel
fa) Kötelező 7 839 494
fb) Önként vállalt 3 737 829
fc) Államigazgatási 6 500 185
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadását a (2) bekezdés a) - f) pontja szerint állapítja meg ezer Ft-ban az 1., 2., 4., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
a) Összes kiadás (költségvetési és finanszírozási kiadás): 18 077 508, melyből
aa) Önkormányzat 14 642 004
ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 993 961
ac) Intézmények Gazdasági Hivatala 2 441 543
b) Mindösszesen kiadás irányítószervi támogatással korrigáltan: 15 467 890
c) Költségvetési kiadás: 12 144 158, melyből
ca) Önkormányzat 8 708 654
cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal 993 961
cc) Intézmények Gazdasági Hivatala 2 441 543
d) Finanszírozási kiadás: 5 933 350, melyből irányítószervi támogatás 2 609 618
e) Összes kiadás: 18 077 508, melyből
ea) Működési kiadás 13 148 704
eb) Felhalmozás célú kiadás 4 928 804
f) Összes kiadás: 18 077 508, melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó kiadás
fa) Kötelező 5 532 575
fb) Önként vállalt 4 366 672
fc) Államigazgatási 8 178 261
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a (3) bekezdés a) - m) pontja szerinti kiadásokat hagyja jóvá ezer Ft-ban és az 1. és 4. melléklet szerinti bontásban:
a) személyi juttatások 2 173 467
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 295 918
c) dologi kiadások 2 911 203
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 59 550
e) egyéb működési kiadások 2 142 593, melyből
ea) elvonásokból származó kiadások 308 953
eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 40 000
ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő) 1 555 411
ed) működési tartalék 238 229
f) működési tartalék 238 229, melyből
fa) általános tartalék 30 000
fb) veszélyhelyzeti általános tartalék 10 000
fc) működési tartalék 180 229
fd) működési céltartalék 18 000
g) beruházási kiadások 3 766 649
h) felújítási kiadások 680 642
i) egyéb felhalmozási kiadások 114 136
ia) visszatérítendő támogatások és kölcsönök 1 200
ib) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő) 12 936
ic) felhalmozási tartalék 100 000
j) hiteltörlesztés 231 375
k) éven belüli likvidhitel törlesztés 3 000 000
l) állami támogatás megelőlegezési hiteltörlesztés 92 357
m) irányítószervi támogatás folyósítása 2 609 618
(4) A 2. § (1) a) pontjában megállapított 18 077 508 E Ft bevételi főösszeg, valamint a 2. § (2) a) pontjában megállapított 18 077 508 E Ft kiadási főösszeg egyenlege nulla.
3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák.
A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal 2022. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszköz átvételek alakulását a 11. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételek részletezését a 14. melléklet, a (2) és (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1., 2. és 4. mellékletek tartalmazzák.
A kiadásokon belül:
a) a kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6. mellékletek tartalmazzák,
b) az Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások alakulását a 10. melléklet Tata Város Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásának részletezését a 9. melléklet tartalmazza,
c) a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
d) a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület,
e) az adósságot keletkeztető ügyleteket a 12. melléklet tartalmazza.
(3) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.
(4) Tata Város Önkormányzat európai uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Tata Város Önkormányzatának 2022. évi tartalékait a 15. melléklet tartalmazza
A működési és felhalmozási tartalék a következő célokra használható fel:
a) a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásokra,
b) strukturális átalakításra,
c) előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.
(6) Az Önkormányzati költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 17. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület az évközi többletigények és veszélyhelyzettel kapcsolatos kiadások, valamint elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat képezi ezer Ft-ban:
a) általános tartalék 30 000
b) veszélyhelyzeti általános tartalék 10 000
c) működési tartalék 180 229
d) működési céltartalék 18 000
e) felhalmozási tartalék 100 000
(2) Az általános tartalék és a veszélyhelyzeti általános tartalék felhasználásáról, és ennek keretében az államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről az alapítványi támogatások kivételével a polgármester dönt. A polgármester a döntéseiről a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles a soron következő költségvetési rendelet módosításakor és a zárszámadáskor.
(3) A működési és a felhalmozási tartalékok és a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembevételével - a Képviselő-testület dönt.
3. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére 1 500 000 E Ft összegű folyószámla hitelkeret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.
(2) A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:
a) az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,
b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik, és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.
6. § (1) A polgármester felhatalmazást kap:
a) az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
b) a 2022. évi központi céljellegű - mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására,
c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
d) a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.
(2) A környezetvédelmi alapként elkülönített keret felhasználásáról és ennek keretében államháztartáson kívüli forrás átadásáról - átvételéről alapítványi támogatás kivételével a Pénzügyi, Környezetvédelmi és Városfejlesztési Bizottság jogosult dönteni.
7. § (1) Céljelleggel – nem ellátottak pénzbeli juttatásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása, és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
(2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
8. § (1) A Képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a meglévő kiadási előirányzatai ideiglenes átcsoportosításával képez a többletbevétel felhasználására kiadási előirányzatot. Az Intézmények Gazdasági Hivatala költségvetési szervek közötti ideiglenes átcsoportosítást is végrehajthat. A többletbevételt és a kiadási előirányzatot a Képviselő-testület által jóváhagyott soron következő előirányzat-módosítással adjuk fel.
Értékhatár (adatok E Ft-ban):
a) Tata Város Önkormányzata esetében 1 000 000,
b) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 100 000,
c) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében 65 000.
(2) A Képviselő-testület mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek évközi és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a polgármester részére küldjék meg.
A beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.
(3) Tata Város Önkormányzatának Képviselő testülete saját forrásai terhére a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (1) bekezdés és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ban foglaltaktól eltérően az illetményalapot 38 650 Ft helyett 62 000 Ft-ban állapítja meg, 2022. január 1-től.
(4) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az illetménykiegészítés mértékét a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők esetében az Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 28/2020. (X.1.) rendelet 7. mellékletének 2. pontja határozza meg.
(5) Kiadások a következő esetekben teljesíthetők készpénzben:
a) személyi juttatások ,
aa) foglalkoztatottaknak fizetett eseti szociális támogatás, segély (pl.: temetési segély),
ab) tiszteletdíjak,
ac) jutalmak,
ad) illetményelőleg,
ae) számla alapján magánszemélynek történő szabad szellemi tevékenység díja,
af) egyéb költségtérítések (saját dolgozónak történő kifizetések),
ag) bankszámla költségtérítés,
ah) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,
ai) megbízási díjak,
aj) alkalmi munka díjazása egyszerűsített foglalkoztatás keretében,
ak) vállalkozási díjak,
al) továbbképzési díjak,
am) napidíjak,
an) munkába járással kapcsolatos költségtérítések, saját gépkocsi használattal,
ao) védőszemüveg,
ap) munkaruha, védőruha,
aq) reprezentációs kiadás;
b) dologi kiadás (maximum 1 000 E Ft-ig):
ba) készlet beszerzések,
bb) szolgáltatási kiadások,
bc) kiküldetések, reklám és propaganda kiadások,
bd) egyéb dologi kiadások;
c) ellátottak pénzbeli juttatásai
ca) rászorultságtól függő pénzbeli szociális gyermekvédelmi ellátások,
cb) természetben nyújtott ellátások;
d) felhalmozási célú kiadások (maximum 1 000 E Ft-ig);
e) pénztár működéséhez kapcsolódó kifizetések:
ea) különböző beszerzési előlegek, állandó készpénzellátmányok, egyéb elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,
eb) pénztári keretet meghaladó bankszámlára történő befizetések;
f) egyéb kiadások: különféle díjak és támogatások.
4. Záró rendelkezések
9. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.