Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2023. (XII. 21.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 10. 31- 2024. 11. 28Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2023. (XII. 21.) önkormányzati rendelete
Tata Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Tata Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:1
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra, az önkormányzati hivatalra, valamint az önkormányzat feladatainak ellátásában közreműködő költségvetési szervekre.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §2 (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének bevételét az (1) bekezdés a) - f) pontja szerint állapítja meg Ft-ban az 1., 2., 3., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban.
a) Összes bevétel (költségvetési és finanszírozási bevétel): 22 081 054 830, melyből
aa) Önkormányzat: 17 941 486 485
ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 1 207 553 047
ac) Intézmények Gazdasági Hivatala: 2 932 015 298
b) Mindösszesen bevétel irányítószervi támogatással korrigáltan: 19 032 280 703
c) Költségvetési bevétel: 11 252 920 543, melyből
ca) Önkormányzat: 10 494 062 093
cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 108 727 472
cc) Intézmények Gazdasági Hivatala: 650 130 978
d) Finanszírozási bevétel: 10 828 134 287, melyből irányítószervi támogatás: 3 048 774 127
e) Összes bevétel: 22 081 054 830, melyből
ea) Működési bevétel: 17 790 223 596
eb) Felhalmozás célú bevétel: 4 290 831 234
f) Összes bevétel: 22 081 054 830, melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó bevétel
fa) Kötelező: 9 553 583 145
fb) Önként vállalt: 8 439 131 562
fc) Államigazgatási: 4 088 340 123
(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadását a (2) bekezdés a) - f) pontja szerint állapítja meg Ft-ban az 1., 2., 4., 5. és 6. mellékletek szerinti bontásban:
a) Összes kiadás (költségvetési és finanszírozási kiadás): 22 081 054 830, melyből
aa) Önkormányzat: 17 941 486 485
ab) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 1 207 553 047
ac) Intézmények Gazdasági Hivatala: 2 932 015 298
b) Mindösszesen kiadás irányítószervi támogatással korrigáltan: 19 032 280 703
c) Költségvetési kiadás: 13 544 051 056, melyből
ca) Önkormányzat: 9 404 482 711
cb) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal: 1 207 553 047
cc) Intézmények Gazdasági Hivatala: 2 932 015 298
d) Finanszírozási kiadás: 8 537 003 774, melyből irányítószervi támogatás: 3 048 774 127
e) Összes kiadás: 22 081 054 830, melyből
ea) Működési kiadás: 17 790 223 596
eb) Felhalmozási célú kiadás: 4 290 831 234
f) Összes kiadás: 22 081 054 830, melyből az fa) - fc) feladathoz kapcsolódó kiadás
fa) Kötelező: 6 704 397 445
fb) Önként vállalt: 9 827 723 911
fc) Államigazgatási: 5 548 933 474
(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül a (3) bekezdés a) - m) pontja szerinti kiadásokat hagyja jóvá Ft-ban és az 1. és 4. melléklet szerinti bontásban:
a) személyi juttatások: 2 671 629 186
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 369 424 146
c) dologi kiadások: 3 424 019 043
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 35 460 000
e) egyéb működési kiadások 3 266 131 864, melyből
ea) elvonásokból származó kiadások: 746 430 595
eb) visszatérítendő támogatások és kölcsönök: 15 000 000
ec) egyéb működési támogatások (vissza nem térítendő): 2 397 330 480
ed) működési tartalék: 107 370 789
f) működési tartalék 107 370 789, melyből
fa) általános tartalék: 18 569 429
fb) működési tartalék: 21 136 167
fc) pályázati általános tartalék: 67 665 193
g) beruházási kiadások: 3 553 161 255
h) felújítási kiadások: 210 825 562
i) egyéb felhalmozási kiadások: 13 400 000
ia) visszatérítendő támogatások és kölcsönök: 1 200 000
ib) egyéb felhalmozási célú támogatás (vissza nem térítendő): 11 200 000
ic) felhalmozási tartalék: 1 000 000
j) felhalmozási tartalék 1 000 000, melyből
ja) felhalmozási tartalék: 1 000 000
jb) felhalmozási céltartalék: 0
k) hiteltörlesztés: 243 520 533
l) éven belüli likvidhitel törlesztés: 5 000 000 000
m) 2024. évre áthúzódó likviditási hitel hosszú lejáratúvá átminősítve: 153 090 132
n) állami támogatás megelőlegezési hiteltörlesztés: 91 618 982
o) irányítószervi támogatás folyósításának kiadása: 3 048 774 127(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított 22 081 054 830 Ft bevételi főösszeg, valamint a (2) bekezdés a) pontjában megállapított 22 081 054 830 Ft kiadási főösszeg egyenlege nulla.
3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 1., 2. és 3. mellékletek tartalmazzák.
A bevételek költségvetési szervek és önkormányzati feladatok közötti megoszlását a 3., 5., 6. mellékletekben részletezettek és az önkormányzat és az önkormányzati hivatal 2024. évi kapott visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások és pénzeszköz átvételek alakulását a 11. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.
(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételek részletezését a 14. melléklet, 2. § (2) bekezdésében és 2. § (3) bekezdésében meghatározott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését az 1., 2. és 4. mellékletek tartalmazzák.
A kiadásokon belül:
a) a kiemelt előirányzatonkénti, költségvetési szervek szerinti megoszlást a 4. és 6. mellékletek tartalmazzák,
b) az Önkormányzat, a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait feladatonként az 5. melléklet, a visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatások alakulását a 10. melléklet Tata Város Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásának részletezését a 9. melléklet tartalmazza,
c) a beruházási előirányzatok célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület,
d) a felújítási kiadások feladatonkénti előirányzatát a 8. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület,
e) az adósságot keletkeztető ügyleteket a 12. melléklet tartalmazza.
(3) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban a 13. melléklet tartalmazza.
(4) Tata Város Önkormányzata európai uniós támogatással megvalósuló projektjeit a 16. melléklet tartalmazza.
(5) Tata Város Önkormányzatának 2024. évi tartalékait a 15. melléklet tartalmazza. A működési és felhalmozási tartalék a következő célokra használható fel:
a) a költségvetésben nem tervezett, halaszthatatlan kiadásokra,
b) strukturális átalakításra,
c) előirányzott, de elmaradt bevétel pótlására.
(6) Az önkormányzati költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 17. melléklet tartalmazza.
4. § (1)3 A képviselő-testület az évközi többletigényekkel és a pályázatokkal kapcsolatos kiadások, valamint az elmaradt bevételek pótlására az alábbi tartalékokat képezi Ft-ban:
a) működési tartalék: 107 370 789
aa) általános tartalék: 18 569 429
ab) működési tartalék: 21 136 167
ac) pályázati általános tartalék: 67 665 193
b) felhalmozási tartalék: 1 000 000
ba) felhalmozási tartalék: 1 000 000
bb) felhalmozási céltartalék: 0
(2)4
(3) A működési és a felhalmozási tartalékok és a céltartalékok felhasználásáról, előirányzatokra történő lebontásáról - a források figyelembevételével - a képviselő-testület dönt.
3. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat átmeneti likviditási gondjainak kezelésére 2 000 000 000 Ft összegű folyószámlahitel-keret megnyitását engedélyezi az önkormányzat számlavezetőjénél.
(2) A pénzügyi egyensúly folyamatos fenntartása érdekében a következőket kell alkalmazni:
a) az átadott pénzeszközöket ütemezetten, a támogatási szerződésben meghatározott részletekben kell folyósítani,
b) a fizetési kötelezettséggel járó szerződésekben 60 napos, utólagos finanszírozású fizetési kötelezettségeket kell elérni, feltéve, hogy jogszabály másként nem rendelkezik és a szerződő felek egyező akaratnyilvánítása erre irányul.
6. § (1) A polgármester felhatalmazást kap:
a) az 5. § (1) bekezdésében megállapított keret összegéig a szükséglet felmerülésekor likvid hitel igénybevételének elrendelésére,
b)5
c) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére,
d) az átmenetileg szabad pénzeszközök kamatozó betétben történő elhelyezésére,
e)6
(2)7
(3)8
7. § (1) Céljelleggel – nem ellátottak pénzbeli juttatásként – juttatott támogatásnál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, amelyben a kedvezményezett adatain kívül a támogatás célját, a felhasználás részletes leírását, összegét, folyósításának módját és ütemezését, a támogatás felhasználására és elszámolására vonatkozó kötelezettségeit, a részére meghatározott szakmai teljesítménymutatókat kell feltüntetni, továbbá a kedvezményezett nyilatkozatát arról, hogy nincs lejárt határidejű köztartozása és tudomásul veszi a támogató ellenőrzési jogosultságát.
(2) Amennyiben a kedvezményezett neki felróható okból nem teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettségét, az igénybe vett támogatást a mindenkor érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegben kell visszafizetnie.
8. § (1) A képviselő-testület engedélyt ad a tervezettet meghaladó (bevételi előirányzaton felüli) többletbevétel értékhatáron belüli felhasználásához, úgy, hogy az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek a meglévő kiadási előirányzatai ideiglenes átcsoportosításával képez a többletbevétel felhasználására kiadási előirányzatot. Az Intézmények Gazdasági Hivatala költségvetési szervek közötti ideiglenes átcsoportosítást is végrehajthat. A többletbevételt és a kiadási előirányzatot a képviselő-testület által jóváhagyott soron következő előirányzat-módosítással adjuk fel.
Értékhatár (adatok Ft-ban):
a) Tata Város Önkormányzata esetében 1 000 000 000,
b) Tatai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 100 000 000,
c) Intézmények Gazdasági Hivatala esetében 65 000 000.
(2) A képviselő-testület mint a költségvetési szervek felügyeleti szerve elrendeli, hogy az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek évközi és éves beszámolóikat, egyéb adatszolgáltatásaikat felülvizsgálat céljából a jogszabályi határidő előtt 5 munkanappal a polgármester részére küldjék meg.
A beszámoló szöveges indokolásában ki kell térni a szakmai feladatok és a fejlesztések értékelésére, a pénzügyi teljesítés és a feladatmegvalósítás összhangjára, az eredeti, a módosított terv- és tényadatok eltérésének indokolására.
(3) Tata Város Önkormányzatának Képviselő testülete saját forrásai terhére a Tatai Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (1) bekezdés és a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-ban foglaltaktól eltérően az illetményalapot 38 650 Ft helyett 78 000 Ft-ban állapítja meg, 2024. január 1-től.
(4)9 A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)-(4) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az illetménykiegészítés mértékét a Tatai Közös Önkormányzati Hivatal székhelyén foglalkoztatott köztisztviselők esetében az Tata Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 16/2024. (X.9.) rendelet 8. mellékletének 2. pontja határozza meg.
(5) Kiadások a következő esetekben teljesíthetők készpénzben:
a) személyi juttatások ,
aa) foglalkoztatottaknak fizetett eseti szociális támogatás, segély (pl.: temetési segély),
ab) tiszteletdíjak,
ac) jutalmak,
ad) illetményelőleg,
ae) számla alapján magánszemélynek történő szabad szellemi tevékenység díja,
af) egyéb költségtérítések (saját dolgozónak történő kifizetések),
ag) bankszámla költségtérítés,
ah) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,
ai) megbízási díjak,
aj) alkalmi munka díjazása egyszerűsített foglalkoztatás keretében,
ak) vállalkozási díjak,
al) továbbképzési díjak,
am) napidíjak,
an) munkába járással kapcsolatos költségtérítések, saját gépkocsi használattal,
ao) védőszemüveg,
ap) munkaruha, védőruha,
aq) reprezentációs kiadás;
b) dologi kiadások (maximum 1 000 000 Ft-ig):
ba) készletbeszerzések,
bb) szolgáltatási kiadások,
bc) kiküldetések, reklám és propaganda kiadások,
bd) egyéb dologi kiadások;
c) ellátottak pénzbeli juttatásai
ca) rászorultságtól függő pénzbeli szociális gyermekvédelmi ellátások,
cb) természetben nyújtott ellátások;
d) felhalmozási célú kiadások (maximum 1 000 000 Ft-ig);
e) a pénztár működéséhez kapcsolódó kifizetések:
ea) különböző beszerzési előlegek, állandó készpénzellátmányok, egyéb elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,
eb) pénztári keretet meghaladó bankszámlára történő befizetések;
f) egyéb kiadások: különféle díjak és támogatások.
4. Záró rendelkezések
9. § Ez a rendelet 2024. január 1-jén lép hatályba.
A bevezető a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 10. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdését a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 12. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. § (1) bekezdés b) pontját a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 12. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. § (1) bekezdés e) pontját a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 12. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. § (2) bekezdését a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 12. § d) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. § (3) bekezdését a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 12. § d) pontja hatályon kívül helyezte.
A 8. § (4) bekezdése a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2024. (X. 30.) önkormányzati rendelete 11. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Tata Város Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2024. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.