Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 24.) önkormányzati rendelete
Komárom Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 07. 01- 2024. 10. 24Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (I. 24.) önkormányzati rendelete
Komárom Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében és Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (4), (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Városfejlesztési, Környezetvédelmi, Egészségügyi és Szociális Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. §1 (1) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek főösszegét 29 091 170 E Ft-ban, melyből
b) a költségvetési bevételek összegét 24 620 211 E Ft-ban
c) a finanszírozási bevételek összegét 4 470 959 E Ft-ban
d) a működési célú bevételek összegét 15 917 585 E Ft-ban
e) a felhalmozási célú bevételek összegét 13 173 585 E Ft-ban
f) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 28 950 191 E Ft-ban
g) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 140 979 E Ft-ban állapítja meg.
h) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 29 091 170 E Ft-ban, melyből
i) a költségvetési kiadások összegét 26 745 553 E Ft-ban
j) a finanszírozási kiadások összegét 2 345 617 E Ft-ban
k) a működési célú kiadások összegét 19 134 856 E Ft-ban
l) a felhalmozási célú kiadások összegét 9 956 314 E Ft-ban
m) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 25 606 161 E Ft-ban
n) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 3 485 009 E Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az előre nem látható kiadások, valamint az elmaradó bevételek pótlására szolgáló
a) általános tartalékot 3 838 786 E Ft-ban,
b) a működési célokra szolgáló céltartalékot 5 000 E Ft-ban, és
c) a felhalmozási célú tartalékot 38 792E Ft-ban hagyja jóvá.
(3) Az „R” 1. § (3) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege - 3 217 271 E Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 3 217 271 E Ft.
(4) Komárom Város Önkormányzata 2024. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.
(5) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az MBH Bank Nyrt-vel 2023. december 21-én megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán 2024. január 2-án megnyíló 1 500 000 E Ft folyószámlahitel keret igénybe vett összegének 2024. december 30-ig történő visszafizetésére. A folyószámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.
(6) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a Komáromi Városgazda Közhasznú Nonprofit Kft és az MBH Bank Nyrt. között létrejött, 2023. december 22-én megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán készfizető kezesség vállalására 50 000 E Ft és járulékai összeg erejéig.
(7) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a Raiffeisen Bank Zrt.-vel 2017. december 28-án megkötött beruházási célú kölcsönszerződés kapcsán 2024. évben 69 798 E Ft tőkerészlet, és 56 366 E Ft kamat összeg megfizetésére.
(8) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az MKB Bank Zrt-vel (jelenleg MBH Bank Nyrt.) 2018. december 27-én megkötött hitelszerződés kapcsán 2024. évben 163 093 E Ft tőkerészlet és 192 236 E Ft kamat összeg megfizetésére.
(9) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a Raiffeisen Bank Zrt.-vel 2020. december 28-án megkötött beruházási célú kölcsönszerződés kapcsán 2024. évben 86 143 E Ft tőkerészlet, és 121 082 E Ft kamat összeg megfizetésére.
2. § Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 5. melléklet, illetve az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza. A tervezett bevételeket és kiadásokat gazdálkodási besorolásonként a 4. melléklet, gazdasági szervezettel nem rendelkező intézményenként a 12. melléklet, gazdasági szervezettel rendelkező intézményenként a 13. melléklet szerint állapítja meg.
3. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott működési és felhalmozási célú bevételek megoszlását a Képviselő-testület az 1., 2., és 3. mellékletek szerint állapítja meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott működési és felhalmozási célú kiadások megoszlását az 1., 2., és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(3) A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegben foglalt felújítási előirányzatokat a rendelet 7. melléklete, beruházási előirányzatokat a 8. melléklete, az egyéb felhalmozási célú kiadási előirányzatokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegben foglalt egyéb működési célú kiadások előirányzatát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadási főösszeg a 11. melléklet szerinti tartalék összegeket tartalmazza, azzal a kikötéssel, hogy a pályázati alap kizárólag a pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.
(6) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 15. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(7) Komárom Város Önkormányzata és az irányítása alatt álló költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 14. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzatot megillető általános működési és ágazati feladatok támogatásának előirányzati jogcímeit és összegét a 16. melléklet tartalmazza.
(9) Komárom Város Önkormányzata által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatait a 17. melléklet részletezi.
(10) Komárom Város Önkormányzata által kapott, visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatásainak, pénzeszköz átvételeinek előirányzatait a 18. melléklet tartalmazza.
4. § Komárom Város Önkormányzata költségvetésének kiadási előirányzatait feladatonként és intézményeinek kiadásait összesen a 6. melléklet mutatja be.
5. § Komárom Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a 19. melléklet mutatja be.
6. § Komárom Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek kimutatását az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig a 20. melléklet tartalmazza.
7. § (1) Komárom Város Önkormányzat, annak hivatala és intézményei bankszámla vezetője az MBH Bank Nyrt. Komáromi Fiókja (Komárom, Igmándi út 45.) illetve a pályázati számlák kapcsán a Magyar Államkincstár.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazást ad a Polgármesternek, hogy az önkormányzati szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.
8. § A Polgármester felhatalmazást kap a 2024. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére.
9. § Az éves költségvetés végrehajtását
a) az alapító okiratokban előírt, a szervezeti és működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,
b) a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával, és
d) átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
10. § Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Komáromi Polgármesteri Hivatal valamennyi köztisztviselője részére illetménykiegészítést állapít meg. Az illetménykiegészítés mértéke
a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetében az alapilletményének 30 %-a, és
b) középiskolai végzettségű köztisztviselő esetében az alapilletményének
20 %-a.
11. § Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Komáromi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők tekintetében az illetményalap összegét 2024. január 1-től február 29-ig tartó időszakra vonatkozóan 75 000 Ft-ban, március 1-től december 31-ig 83 000 Ft-ban állapítja meg.
12. § Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Komáromi Polgármesteri Hivatal köztisztviselői, munkavállalói tekintetében a 2024. évi cafetéria-juttatás nettó összegét 400 000 Ft/fő–ben, azaz a munkáltatót terhelő közterheket is magába foglaló éves összegét 512 000 Ft/fő-ben állapítja meg.
13. § Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az intézményi dolgozók részére havi bruttó 15 038 Ft/fő/hó illetménykiegészítés juttatására fedezetet biztosít. Az illetménykiegészítés a korábbi béren kívüli juttatás helyett kerül megállapításra 2024. január 1 - 2024. december 31-ig tartó határozott időre.
14. § Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
15. § A Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó – az üzembe helyezést követő – működési kiadási vonzatát az üzemeltető tételes indoklásban bemutatja.
16. § A Képviselő-testület egyenként 100 M Ft összegig előirányzat átcsoportosítási lehetőséget biztosít a Polgármester számára. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.
17. § (1) Az önkormányzati és intézményi pénztárakból a készpénzben történő kifizetések felső határa 50 000 Ft . Az intézményi pénztárakból készpénz felvételre az intézmény vezetője, vagy az általa meghatalmazott személy jogosult.
(2) Az 50 000 Ft feletti készpénz kifizetéshez a Jegyző írásbeli engedélye szükséges.
18. § Ez a rendelet 2024. január 25-én lép hatályba.
Az 1. § a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VI. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.