Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Komárom Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 13Komárom Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Komárom Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet célja Komárom Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2025. évi gazdálkodásának megalapozása.
[2] Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Városfejlesztési, Környezetvédelmi és Idegenforgalmi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § (1) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek főösszegét 30 506 341 E Ft-ban, melyből
b) a költségvetési bevételek összegét 27 098 221 E Ft-ban
c) a finanszírozási bevételek összegét 3 408 120 E Ft-ban
d) a működési célú bevételek összegét 15 766 594 E Ft-ban
e) a felhalmozási célú bevételek összegét 14 739 747 E Ft-ban
f) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 30 371 675 E Ft-ban
g) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 134 666 E Ft-ban állapítja meg.
h) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 30 506 341 E Ft-ban, melyből
i) a költségvetési kiadások összegét 28 610 562 E Ft-ban
j) a finanszírozási kiadások összegét 1 895 779 E Ft-ban
k) a működési célú kiadások összegét 18 210 923 E Ft-ban
l) a felhalmozási célú kiadások összegét 12 295 418 E Ft-ban
m) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 26 449 090 E Ft-ban
n) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 4 057 251 E Ft-ban hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az előre nem látható kiadások, valamint az elmaradó bevételek pótlására szolgáló
a) általános tartalékot 2 690 420 E Ft-ban,
b) a működési célokra szolgáló céltartalékot 5 000 E Ft-ban, és
c) a felhalmozási célú tartalékot 40 000 E Ft-ban hagyja jóvá.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege - 2 444 329 E Ft
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 2 444 329 E Ft.
(4) Komárom Város Önkormányzata 2025. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.
(5) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az MBH Bank Nyrt-vel 2024. december 4-én megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán 2025. január 2-án megnyíló 1 500 000 E Ft folyószámlahitel keret igénybe vett összegének 2025. december 31-ig történő visszafizetésére. A folyószámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.
(6) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a
a) a Komáromi Városgazda Nonprofit Kft és az MBH Bank Nyrt. között létrejött, 2024. december 3-án megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán készfizető kezesség vállalására 50 000 E Ft és járulékai összeg erejéig,
b) a Komáromi Távhő Kft és az MBH Bank Nyrt. között létrejött, 2024. december 4-én megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán készfizető kezesség vállalására 50 000 E Ft és járulékai összeg erejéig, valamint
c) a Komthermál Kft és az MBH Bank Nyrt. között létrejött, 2024. december 4-én megkötött folyószámlahitel-keret szerződés kapcsán készfizető kezesség vállalására 50 000 E Ft és járulékai összeg erejéig.
(7) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a Raiffeisen Bank Zrt.-vel 2017. december 28-án megkötött beruházási célú kölcsönszerződés kapcsán 2025. évben 69 798 E Ft tőkerészlet, és 33 262 E Ft kamat összeg megfizetésére.
(8) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az MKB Bank Zrt-vel (jelenleg MBH Bank Nyrt.) 2018. december 27-én megkötött hitelszerződés kapcsán 2025. évben 163 093 E Ft tőkerészlet és 85 000 E Ft kamat összeg megfizetésére.
(9) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a Raiffeisen Bank Zrt.-vel 2020. december 28-án megkötött beruházási célú kölcsönszerződés kapcsán 2024. évben 86 143 E Ft tőkerészlet, és 70 000 E Ft kamat összeg megfizetésére.
(10) Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal a MBH Bank Nyrt -vel 2024. december 11-én megkötött beruházási célú hitelszerződés kapcsán 2025. évben 0 E Ft tőkerészlet, és 255 786 E Ft kamat összeg megfizetésére.
2. § Az 1. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként az 5. melléklet, illetve az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadások főbb felhasználási célok szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza. A tervezett bevételeket és kiadásokat gazdálkodási besorolásonként a 4. melléklet, gazdasági szervezettel nem rendelkező intézményenként a 12. melléklet, gazdasági szervezettel rendelkező intézményenként a 13. melléklet szerint állapítja meg.
3. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott működési és felhalmozási célú bevételek megoszlását a Képviselő-testület az 1., 2., és 3. mellékletek szerint állapítja meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott működési és felhalmozási célú kiadások megoszlását az 1., 2., és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(3) A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegben foglalt felújítási előirányzatokat a rendelet 7. melléklete, beruházási előirányzatokat a 8. melléklete, az egyéb felhalmozási célú kiadási előirányzatokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az 1. § (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegben foglalt egyéb működési célú kiadások előirányzatát a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) Az 1. § (1) bekezdésében jóváhagyott kiadási főösszeg a 11. melléklet szerinti tartalék összegeket tartalmazza, azzal a kikötéssel, hogy a pályázati alap kizárólag a pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel.
(6) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 15. melléklet szerint állapítja meg a Képviselő-testület.
(7) Komárom Város Önkormányzata és az irányítása alatt álló költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 14. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzatot megillető általános működési és ágazati feladatok támogatásának előirányzati jogcímeit és összegét a 16. melléklet tartalmazza.
(9) Komárom Város Önkormányzata által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzatait a 17. melléklet részletezi.
(10) Komárom Város Önkormányzata által kapott, visszatérítendő és vissza nem térítendő támogatásainak, pénzeszköz átvételeinek előirányzatait a 18. melléklet tartalmazza.
4. § Komárom Város Önkormányzata költségvetésének kiadási előirányzatait feladatonként és intézményeinek kiadásait összesen a 6. melléklet mutatja be.
5. § Komárom Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségeit a 19. melléklet mutatja be.
6. § Komárom Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségek és a saját bevételek kimutatását az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig a 20. melléklet tartalmazza.
7. § (1) Komárom Város Önkormányzata, annak hivatala és intézményei bankszámla vezetője az MBH Bank Nyrt. (Komáromi Fiókja Komárom, Igmándi út 45.) illetve a pályázati számlák kapcsán a Magyar Államkincstár.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazást ad a Polgármesternek, hogy az önkormányzati szabad pénzeszközöket kamatozó betétben helyezze el.
8. § A Polgármester felhatalmazást kap a 2025. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére.
9. § Az éves költségvetés végrehajtását
a) az alapító okiratokban előírt, a szervezeti és működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,
b) a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával, és
d) átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
10. § Komárom Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Komáromi Polgármesteri Hivatal köztisztviselői, munkavállalói tekintetében a 2025. évi cafetéria-juttatás nettó összegét 400 000 Ft/fő–ben, azaz a munkáltatót terhelő közterheket is magába foglaló éves összegét 512 000 Ft/fő-ben állapítja meg.
11. § Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
12. § A Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó – az üzembe helyezést követő – működési kiadási vonzatát az üzemeltető tételes indoklásban bemutatja.
13. § A Képviselő-testület egyenként 100 M Ft összegig előirányzat átcsoportosítási lehetőséget biztosít a Polgármester számára. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.
14. § Az önkormányzati és intézményi pénztárak 2025. január 1-től megszűnnek, ezen időponttól Komárom Város Önkormányzata részére rendelkezésre bocsájtott bankkártyával történik a vásárlás.
15. § Ez a rendelet 2025. február 13-án lép hatályba. de rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.