Oroszlány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában  meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetését

1.         4 052 581 E Ft            bevétellel
2.         4 042 091 E Ft            kiadással
3.              10 490 E Ft            többlettel állapítja meg.

A képviselő-testület a költségvetési többletet az adósságszolgálat teljesítésére fordítja.

Ezen belül a bevételeket:

          2 867 590.E Ft   működési bevétellel

               53 000 E Ft   felhalmozási bevétellel

                99 603 E Ft  véglegesen átvett pénzeszközzel

                  a kiadásokat:

                  1 430 357  E Ft   személyi juttatással

                     364 942  E Ft   társadalombiztosítási járulékkal

                        8 606   E Ft   egészségügyi hozzájárulással

                    283 617   E Ft   közüzemi díjjal

                    167 715   E Ft   élelmezési kiadással

                    712 847   E Ft   egyéb dologi kiadással

                        73 150   E Ft segélyezési kiadással

                           900   E Ft   ellátottak pénzbeli juttatásával

                    120 276   E Ft   pénzeszközátadással

                    253 353   E Ft   felhalmozási kiadással

                          5 400   E Ft felújítási kiadással

                      61 988   E Ft   kamatkiadással

a tartalékokat:

                    438 940   E Ft   céltartalékkal

                    120 000   E Ft   általános tartalékkal

állapítja meg.

2. § A 1. §-ban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1., 1.1, 3., 3.1. és 4. mellékletek tartalmazzák.

Ezen belül:

1. az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3. melléklet,
2. a polgármesteri hivatal bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3.1. melléklet,

az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek- polgármesteri hivatalon kívüli-valamint az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit 4. melléklet határozza meg.

3. § A 1. §- ban megállapított kiadások költségvetési szervek, feladatok és kiemelt előirányzatok közötti megosztását a 2., 2.1., 5., 5.1., 6., 6.1., 7., 8., 8.1., 9., 10. mellékletek tartalmazzák.

1. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek- polgármesteri hivatalon kívüli-, valamint az önállóan működő költségvetési szerv kiadásait és ezen belül kötelező előirányzatait a 7. melléklet,
2. Oroszlány Város Önkormányzata költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5. és 6. melléklet,
3. a polgármesteri hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5.1. és 6.1. melléklet,
4. a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8. és 8.1. melléklet,
5. a felújítási előirányzatokat célonként a 9. melléklet,
6. a 2012. évi adósságszolgálatot a 10. melléklet,
7. adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek éves fizetési ütemét a 13. melléklet tartalmazza.
8. A Képviselő-testület az intézmények engedélyezett létszámát a 14. melléklet szerint állapítja meg.
9. Az önkormányzatot megillető normatívák jogcímeit és összegeit intézményenkénti bontásban a 11. melléklet,
10. az intézményi önkormányzati támogatások alakulását a 12. melléklet,

a 2012. évet érintő Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek várható bevételeit, és kiadásait a 15. melléklet tartalmazza.

4. § A Képviselő-testület a folyamatos likviditás biztosítására 200 M Ft-os folyószámla hitelkeretet határoz meg, és a zökkenőmentes bérfizetés érdekében 90 M Ft rulírozó hitelkeretet biztosít.

II. A 2012. évi költségvetés végrehajtási szabályai

A polgármester jogosítványai

5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert:

1. a folyószámla-hitelnek és a rendelkezésre álló rulírozó hitelnek az elfogadott keret erejéig a szükséglet felmerülésekor történő igénybevételre,
2. az átmenetileg szabad pénzeszközök lehető legnagyobb hozamot biztosító elhelyezésére,
3. az általános tartalék terhére rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtására esetenként 5.000 E Ft összeghatárig történő kötelezettségvállalásra,
4. pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére legfeljebb 10.000 E Ft saját forrás biztosítás mellett, elsősorban többletbevétel elérése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános, illetve céltartalék terhére,
5. folyamatos működőképesség biztosításához szükséges felhalmozási, felújítási feladatok végrehajtására 5.000 E Ft összeg erejéig történő kötelezettségvállalásra.

(2) Az (1)-es bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólagosan – a következő testületi ülésen – tájékoztatni köteles.

A gazdálkodás általános szabályai

6.§    (1)   Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester kiskincstári rendszerben folyósítja.

(2) A túlfinanszírozás kialakulásának okait a Pénzügyi Bizottság valamint a Képviselő-testület vizsgálhatja.

(3) A 2012-es évet követő évekre vonatkozó kötelezettség előterjesztése esetén be kell mutatni a tárgyévre és az azt követő évekre vonatkozó források megnevezését.

(4) Az intézmények az általuk elismert, esedékességet követő 30 napon túli tartozásairól havonta, a tárgyhót követő hó 05-ig kötelesek a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni.

(5) Amennyiben a 30 napot meghaladó tartozásállomány mértéke az intézményi éves eredeti kiadási előirányzat 10 %-át meghaladja, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

(6) Oroszlány Város Önkormányzat költségvetési szerveinél jutalom címén kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzatának 12 %-át.

A pénzmaradvány felhasználásának szabályai

7. §  (1) A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás alapján az önkormányzat likviditásának biztosítására:

a) a tárgyévet megelőző év túlfinanszírozásainak összege felülvizsgálat megállapítása szerint elvonásra kerülhet, melyet a fenntartó szerv általános tartalékba köteles helyezni;

b) a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.

(2) A tárgyévet megelőző év normatíva-igényléseiről és -visszafizetéseiről készített költségvetési elszámolások alapján:

a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik, ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartalékba helyezni, melynek felhasználására kizárólag a Képviselő-testület egyedi döntése alapján kerülhet sor.

b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszafizetés keletkezik, ennek forrásaként a Képviselő-testület a tárgyévi költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg.

8. § A rendelet 2012. március 1. napján lép hatályba, a rendelkezéseit 2012. január 1. napjától kell alkalmazni.

                                Dr. Zágonyi Éva                                        Takács Károly

                                     jegyző                                                 polgármester