Oroszlány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését

a)       3 859 496 E Ft             bevétellel

b)       4 340 706 E Ft             kiadással

c)          481 210 E Ft            hiánnyal állapítja meg.

A képviselő-testület a felhalmozási költségvetési hiányt 300 000 E Ft fejlesztési hitel felvételével, valamint előző évi maradvány igénybevételével kívánja kezelni.

A képviselő-testület a költségvetési többletet az adósságszolgálat teljesítésére fordítja.

Ezen belül a bevételeket:

          2 670 912 E Ft   működési bevétellel

             856 408 E Ft   állami támogatással

             219 703 E Ft   felhalmozási bevétellel

            112 473 E Ft   véglegesen átvett pénzeszközzel

                  a kiadásokat:       

                    971 004   E Ft   személyi juttatással

                     249 077  E Ft  munkaadókat terhelő járulékkal                    

                    306 632   E Ft   közüzemi díjjal

                    195 706   E Ft   élelmezési kiadással

                    878 207   E Ft   egyéb dologi kiadással

                      83 249   E Ft   segélyezési kiadással         

                    168 936   E Ft   pénzeszközátadással

                 1 387 831   E Ft   felhalmozási kiadással

                      13 699   E Ft   felújítási kiadással

                        3 687   E Ft   kamatkiadással

a tartalékokat:

                      57 015   E Ft   céltartalékkal

                      25 663   E Ft   általános tartalékkal

állapítja meg.

2. § Az 1. §-ban megállapított bevételek, és kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban:

     Bevételek :

a)kötelező feladatok bevételei:           3 554 994 E Ft

b)önként vállalt feladatok bevételei:       304 502 E Ft

      Kiadások :

a)kötelező feladatok kiadásai:                2 138 871 E Ft

b)önként vállalt feladatok kiadásai:          2 082 805 E Ft

c)államigazgatási feladatok kiadásai:         119 030 E Ft

3. § A 1. §-ban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1, 1.1, 3, 3.1, és 4. mellékletek tartalmazzák.

Ezen belül:

1. az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3. melléklet,
2. a polgármesteri hivatal bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3.1. melléklet,
3. a költségvetési szervek - polgármesteri hivatalon kívüli - bevételeit a 4. melléklet határozza meg.

4. § A 1. §-ban megállapított kiadások költségvetési szervek, feladatok és kiemelt előirányzatok közötti megosztását a 2., 2.1., 5., 5.1., 5.1.1; 6., 6.1., 6.1.2, 7., 7.1.1., 7.1.2., 7.1.3., 8., 9., 9.1., 10., 11. mellékletek tartalmazzák.

1. a költségvetési szervek - polgármesteri hivatalon kívüli – működési jellegű kiadásait a 8. melléklet,
2. Oroszlány Város Önkormányzata költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5. és 6.; 6.1; 6.1.2 melléklet,
3. a polgármesteri hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5.1.,5.1.1; 7.; 7.1.1, 7.1.2; 7.1.3 melléklet,
4. a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 9. és 9.1. melléklet,
5. a felújítási előirányzatokat célonként a 10. melléklet,
6. a 2014. évi adósságszolgálatot a 11. melléklet,
7. adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 14. melléklet tartalmazza.
8. A Képviselő-testület az intézmények engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint állapítja meg.
9. Az önkormányzatot megillető normatívák jogcímeit és összegeit intézményenkénti bontásban a 12. melléklet,
10. az intézményi önkormányzati támogatások alakulását a 13. melléklet,
11. a 2014. évet érintő Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek várható bevételeit, és kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület a folyamatos likviditás biztosítására 500 M Ft-os folyószámla hitelkeretet határoz meg, és szükség esetén a zökkenőmentes bérfizetés érdekében 60 M Ft rulírozó hitelkeretet biztosít.

6. § A Képviselő-testület az Oroszlányi Környezetgazdálkodási Nonprofit Zrt. hulladéklerakó bővítése miatti hitelfelvételéhez, a hitelszerződés szerinti összegben, de maximum 150 M Ft erejéig kezességet vállal. A kezességvállalás feltétele a Stabilitási tv. 10. § (1) bekezdése alapján a Kormány előzetes hozzájárulása.  

7. § A Képviselő-testület a Krajnyik Akác András Sportcsarnok bővítésének részbeni fedezete érdekében a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése alá tartozó, 300 M Ft fejlesztési hitelt, kölcsönt kíván igénybe venni.

II. A 2014. évi költségvetés végrehajtási szabályai

A polgármester jogosítványai

8. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert:

1. a folyószámla-hitelnek és a rendelkezésre álló rulírozó hitelnek az elfogadott keret erejéig a szükséglet felmerülésekor történő igénybevételre,
2. az átmenetileg szabad pénzeszközök hitelintézetnél történő elhelyezésére,
3. többletbevétel terhére 3.000 E Ft összeg értékhatárig eseti kötelezettségvállalásra;
4. az általános tartalék terhére rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtására esetenként 5.000 E Ft összeghatárig történő kötelezettségvállalásra,
5. pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére legfeljebb 10.000 E Ft saját forrás biztosítás mellett, elsősorban többletbevétel elérése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános, illetve céltartalék terhére,
6. folyamatos működőképesség biztosításához szükséges felhalmozási, felújítási feladatok végrehajtására 5.000 E Ft összeg erejéig történő kötelezettségvállalásra.
7.  a folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,)
8.   a már megnyert pályázati forrás erejéig, a pályázat, támogatás céljának megfelelő előirányzat felhasználására.
   
9. a költségvetési rendelet Képviselő-testület által történő  elfogadásáig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólagosan – a következő testületi ülésen – tájékoztatni köteles.

A gazdálkodás általános szabályai

9. § (1)  Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester kiskincstári rendszerben, időarányosan folyósítja. Az időarányostól eltérő támogatási igényt részletesen indokolni kell.

2. A túlfinanszírozás kialakulásának okait a Pénzügyi Bizottság valamint a Képviselő-testület vizsgálhatja.

3. A 2014-es évet követő évekre vonatkozó kötelezettség előterjesztése esetén be kell mutatni a tárgyévre és legalább az azt követő két évre vonatkozó kiadások összegét, valamint a tervezett források megnevezését.

4. Az intézmények az általuk elismert, esedékességet követő 30 napon túli tartozásairól havonta, a tárgyhót követő hó 5. napjáig kötelesek a polgármester részére adatszolgáltatást teljesíteni.

5. Amennyiben a 30 napot meghaladó tartozásállomány mértéke az intézményi éves eredeti kiadási előirányzat 10 %-át meghaladja, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

6. Oroszlány Város Önkormányzat költségvetési szerveinél jutalom címén kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzatának 12 %-át.

7. A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik, amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.

A pénzmaradvány felhasználásának szabályai

10. § (1)   A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás alapján az önkormányzat likviditásának biztosítására:

1. a tárgyévet megelőző év túlfinanszírozásainak összege felülvizsgálat megállapítása szerint elvonásra kerülhet, melyet a fenntartó szerv általános tartalékba köteles helyezni;
2. a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.

2. A tárgyévet megelőző év normatíva-igényléseiről és -visszafizetéseiről készített költségvetési elszámolások alapján:
   1. ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik, ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartalékba helyezni, melynek felhasználására kizárólag a Képviselő-testület egyedi döntése alapján kerülhet sor.

2. ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszafizetés keletkezik, ennek forrásaként a Képviselő-testület a tárgyévi költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg. 

11. § A rendelet 2014. február 2. napján lép hatályba, a rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

                   Dr. Zágonyi Éva                                        Takács Károly

                            jegyző                                                  polgármester

Kihirdetési záradék:

A kihirdetés napja: 2014. február 1.

Dr. Zágonyi Éva

jegyző