Oroszlány Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

^[1]1. §  A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését

a)  4 443 001 E Ft              bevétellel

b)  5 045 603 E Ft             kiadással

c)     602 602 E Ft            hiánnyal állapítja meg.

A képviselő-testület a 602 602 E Ft felhalmozási költségvetési hiányt 300 000 E Ft fejlesztési hitel felvételével, valamint 302 602 E Ft előző évi maradvány igénybevételével kívánja kezelni.

A képviselő-testület a költségvetési többletet az adósságszolgálat teljesítésére fordítja.

Ezen belül a bevételeket:

          3 190 126 E Ft   működési bevétellel

             664 158 E Ft   állami támogatással

             187 969 E Ft   felhalmozási bevétellel

             400 748 E Ft   véglegesen átvett pénzeszközzel

                  a kiadásokat:       

                  1 092 635  E Ft   személyi juttatással

                     293 601  E Ft  munkaadókat terhelő járulékkal                    

                     281 966   E Ft   közüzemi díjjal

                     174 839   E Ft   élelmezési kiadással

                   1 311 834   E Ft   egyéb dologi kiadással

                       76 199   E Ft   segélyezési kiadással         

                      223 236   E Ft   pénzeszközátadással

                   1 388 674   E Ft   felhalmozási kiadással

                      171 398  E Ft  felújítási kiadással

                          2 000   E Ft   kamatkiadással

a tartalékokat:

                      11 608   E Ft   céltartalékkal

                      17 613   E Ft   általános tartalékkal

állapítja meg.

^[2]2. § Az 1. §-ban megállapított bevételek, és kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban:

     Bevételek :

a) kötelező feladatok bevételei:                        3 996 689 E Ft

b) önként vállalt feladatok bevételei:                    446 312 E Ft

     Kiadások :

a) kötelező feladatok kiadásai:                         2 380 233 E Ft

b) önként vállalt feladatok kiadásai:                   2 557 078 E Ft

c) államigazgatási feladatok kiadásai:                  108 292 E Ft

3. § A 1. §-ban megállapított bevételek forrásonkénti részletezését az 1, 1.1, 3, 3.1, és 4. mellékletek tartalmazzák.

 Ezen belül:

       a) az önkormányzat bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3. melléklet,

       b) a polgármesteri hivatal bevételeinek forrásonkénti megbontását a 3.1. melléklet,

 c) a költségvetési szervek - polgármesteri hivatalon kívüli - bevételeit a 4. melléklet határozza meg.

4. § A 1. §-ban megállapított kiadások költségvetési szervek, feladatok és kiemelt előirányzatok közötti megosztását a 2., 2.1., 5., 5.1., 5.1.1; 6., 6.1., 6.1.2, 7., 7.1.1., 7.1.2., 7.1.3., 8., 9., 9.1., 10., 11. mellékletek tartalmazzák.

a) a költségvetési szervek - polgármesteri hivatalon kívüli – működési jellegű kiadásait a 8. melléklet,

b) Oroszlány Város Önkormányzata költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5. és 6.; 6.1; 6.1.2 melléklet,

c) a polgármesteri hivatal költségvetésében szereplő működési jellegű feladatok kiadásait az 5.1.,5.1.1; 7.; 7.1.1, 7.1.2; 7.1.3 melléklet,

d) a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 9. és 9.1. melléklet,

e) a felújítási előirányzatokat célonként a 10. melléklet,

f) a 2015. évi adósságszolgálatot a 11. melléklet,

g) Az önkormányzatot megillető normatívák jogcímeit és összegeit intézményenkénti bontásban a 12. melléklet,

h) az intézményi önkormányzati támogatások alakulását a 13. melléklet,

i) adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket a 14. melléklet tartalmazza.

j) A Képviselő-testület az intézmények engedélyezett létszámát a 15. melléklet szerint állapítja meg.

k) a 2015. évet érintő Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek várható bevételeit, és kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.

5. § A Képviselő-testület a folyamatos likviditás biztosítására 500 M Ft-os folyószámla hitelkeretet határoz meg.

6. § A Képviselő-testület a Krajnyik Akác András Sportcsarnok bővítésének részbeni fedezete érdekében a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése alá tartozó, 300 M Ft fejlesztési hitelt, kölcsönt kíván igénybe venni.

6/A. §^[3] A Képviselő-testület az Oroszlányi Szolgáltató Zrt. Mátyás király Pihenőház megvalósításához és a bérlakások felújításához, lakhatóvá tételéhez szükséges hitel felvételéhez 500 millió Ft tőke és járulékai összeg erejéig kezességet vállal. A kezességvállalás feltétele a Stabilitási tv. 10. § (1) bekezdése alapján a Kormány előzetes hozzájárulása.

II. A 2015. évi költségvetés végrehajtási szabályai

A polgármester jogosítványai

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert:

  a) a folyószámla-hitelnek az elfogadott keret erejéig a szükséglet felmerülésekor történő igénybevételre,

  b) az átmenetileg szabad pénzeszközök hitelintézetnél történő elhelyezésére,

  c) többletbevétel terhére 10.000 E Ft összeg értékhatárig eseti kötelezettségvállalásra;

  d) az általános tartalék terhére rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtására esetenként 10.000 E Ft összeghatárig történő kötelezettségvállalásra,

 e) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére legfeljebb 10.000 E Ft saját forrás biztosítás mellett, elsősorban többletbevétel elérése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános, illetve céltartalék terhére,

 f) folyamatos működőképesség biztosításához szükséges felhalmozási, felújítási feladatok végrehajtására 5.000 E Ft összeg erejéig történő kötelezettségvállalásra

 g) a folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,

 h) a már megnyert pályázati forrás erejéig, a pályázat, támogatás céljának megfelelő előirányzat felhasználására,

 i) a költségvetési rendelet Képviselő-testület által történő elfogadásáig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére,

 j) a polgármester a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett jogosult maximum 10.000 E Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosításra.

k)^[4] a polgármester megbízást adhat a költségvetési előirányzatok mértékéig az önkormányzati többségi tulajdonú társaságok esetében önkormányzati feladat ellátására.

     (2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a     polgármester a képviselő-testületet utólagosan – a következő testületi ülésen – tájékoztatni köteles.

A gazdálkodás általános szabályai

8. § (1)  Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester kiskincstári rendszerben, időarányosan folyósítja. Az időarányostól eltérő támogatási igényt részletesen indokolni kell.

(2) A túlfinanszírozás kialakulásának okait a Pénzügyi Bizottság valamint a Képviselő-testület vizsgálhatja.

(3) A 2015-ös évet követő évekre vonatkozó kötelezettség előterjesztése esetén be kell mutatni a tárgyévre és legalább az azt követő két évre vonatkozó kiadások összegét, valamint a tervezett források megnevezését.

(4) ^[5]

(5) Amennyiben a 30 napot meghaladó tartozásállomány mértéke az intézményi éves eredeti kiadási előirányzat 10 %-át meghaladja, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

(6) Oroszlány Város Önkormányzat költségvetési szerveinél jutalom címén kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatás eredeti előirányzatának 12 %-át.

(7) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik, amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat. 

A pénzmaradvány felhasználásának szabályai

9. § (1)     A tárgyévet megelőző év finanszírozásáról készített költségvetési elszámolás alapján az önkormányzat likviditásának biztosítására:

a) a tárgyévet megelőző év túlfinanszírozásainak összege felülvizsgálat megállapítása szerint elvonásra kerülhet, melyet a fenntartó szerv általános tartalékba köteles helyezni;

b) a tárgyévet megelőző év alulfinanszírozására nem tervez forrást.

(2)  A tárgyévet megelőző év normatíva-igényléseiről és -visszafizetéseiről készített költségvetési elszámolások alapján:

a) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszaigénylés keletkezik, ennek összegét a fenntartó szerv köteles általános tartalékba helyezni, melynek felhasználására kizárólag a Képviselő-testület egyedi döntése alapján kerülhet sor.

b) ha a tárgyévet megelőző év elszámolása alapján önkormányzati szinten normatíva visszafizetés keletkezik, ennek forrásaként a Képviselő-testület a tárgyévi költségvetésben levő általános tartalékot határozza meg. 

10. § A rendelet 2015. február 15. napján lép hatályba, a rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

                             Lazók Zoltán                                                   Dr. File Beáta

                             polgármester                                                         jegyző

Kihirdetési záradék:

A kihirdetés napja: 2015. február 14.

Dr. File Beáta

      jegyző