Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület „negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét”.

Ennek megfelelően a Képviselő-testület elé kerül Oroszlány Város Önkormányzata és a fenntartása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi költségvetési rendeletének módosítása.

Áttekintve az előirányzatok 1-5 havi pénzforgalmi teljesítési adatait, továbbá a 2023. évi költségvetés tervezése és elfogadása óta eltelt időszakban bekövetkezett gazdasági eseményeket, szükséges dönteni az előirányzatok feladatellátásnak megfelelő kiigazításáról, valamint a központi támogatások, a működési és a felhalmozási célú többletbevételek átvezetéséről és az ezekhez kapcsolódó kiadási előirányzatok megképzéséről.

A költségvetési rendeletben átvezetésre kerülnek a Képviselő-testület által határozattal elfogadott és a polgármester saját hatáskörében meghozott, költségvetést érintő döntései. Ezen túlmenően javasolt az Önkormányzat költségvetési maradványának rendezése és a költségvetési szervek 2022. évi maradványának felosztása.

Az időközi pénzügyi teljesítési adatok alapján megállapítható, hogy az Önkormányzat gazdasági, pénzügyi helyzete az év első felében az előrejelzésekhez képest kedvezőbben alakult. Ez részben a nagyon óvatos, megfontolt tervezésnek és a költségtakarékos gazdálkodásnak, részben pedig a helyi ipari parki cégek vártnál kedvezőbb teljesítményének köszönhető.

Az iparűzési adóbevallások feldolgozása még nem történt meg, ezért pontos számadatokkal még nem állnak rendelkezésre a helyi iparűzési adóbevételt illetően. A májusi adófeltöltési kötelezettségek teljesítése alapján, a helyi iparűzési adó bevétel előirányzata 110.000 E Ft összeggel emelhető.

Az önkormányzat likviditási helyzete az év első felében lehetővé tette szabad pénzeszközök bankbetétként történő elhelyezését, melyből összesen 34.239 E Ft összegű kamatbevétel származott.

A költségvetés bevételi oldalán beépítésre kerülnek az eredeti előirányzatként nem tervezhető, központi költségvetési támogatások, a bérlakások és egyéb önkormányzati ingatlanok hasznosításából, származó bevételek, továbbá a várható tulajdonosi bevétel.

A javasolt módosítások eredményeként a költségvetési bevételek – a rendező tételek figyelembevételével – összességében 194.351 E Ft összeggel emelkednek.

A keletkezett többletbevételek terhére javasolt a kiadási előirányzatok feladatellátásnak megfelelő kiigazítása, továbbá új kiadási előirányzatok megképzése. Összesen 48.922 E Ft összegű beruházási célú kiadási előirányzat megképzését javasolt, melynek terhére városi út- és járdafelújítások, parkoló építések, továbbá közterületek környezetrendezése és a Borbála városrész vízelvezetése valósulhat meg.

A Szennyvízhálózat felújítása tartalék keret terhére összesen 115.550 E Ft összegű felújítás valósulhat meg, többek között a Dózsa György utcai gerincvezeték szakasz és bekötővezeték felújítása 98.000 E Ft összegben.

A költségvetési szervek tekintetében szükséges az időközben módosult vagy újonnan felmerült feladatokhoz kapcsolódó kiadási előirányzatok megképzése, mely részben az intézményi többletbevételek és a 2022. évi költségvetési maradvány, részben pedig az irányítószervi támogatás kiegészítésével biztosítható. Jelen előterjesztéssel az intézmények részére összességében 30.373 E Ft összegű, meghatározott feladathoz, célhoz kötött irányítószervi támogatást biztosít az Önkormányzat.