Közeledve a költségvetési év zárásához – az időközi pénzügyi teljesítési adatokat áttekintve – megállapításra került, hogy 2023. gazdálkodási év kedvezőbben alakul a költségvetés tervezési időszakában előrejelzetthez képest.

A város meghatározó gazdasági szereplői a tervezettnél jobban teljesítettek, ezáltal iparűzési adó bevételünk közel 334.000 E Ft-tal meghaladja a tervezett előirányzatot. A 2023. évben bevezetett kommunális adó bevétel is kedvezőbben alakul a módosított előirányzathoz viszonyítva. Az előirányzat pénzügyi teljesítése jelenleg 100.108 E Ft.

Bevételek emelkedésének köszönhetően az Önkormányzat pénzügyi, likviditási helyzete az év során folyamatosan stabil volt. Adóbevételeink emelkedésével városunk jelentős fejlesztési és üzemeltetési forrásokhoz jutott, melynek köszönhetően 2023. évre tervezett beruházásaink zökkenőmentesen zajlanak, illetve lehetőségünk volt új fejlesztési célok kitűzésére és megvalósítására is. Likviditási helyzet oly mértékben kedvező volt az év folyamán, hogy szabad pénzeszközeink lekötésére folyamatosan lehetőségünk volt, melyből ezidáig 70.924 E Ft összegű kamatbevétel keletkezett.

Jelen előterjesztésben javasolt módosítással költségvetési bevételeink – a rendező tételek figyelembevételével – összességében 272.982 E Ft összeggel emelkednek. E bevétel összegéből 110.189 E Ft felosztását javasoljuk a kiadási előirányzatok között, a fennmaradó 162.793 E Ft összeget javasoljuk tartalékba helyezni, megosztva az általános tartalék és a beruházási, felhalmozási kiadásokra tervezett céltartalék keret között. A felhasználás meghatározó része az Ipari Park, továbbá a városi utak, parkok és élményparkok üzemeltetéséhez kapcsolódó szerződéseink fizetési határidejének átütemezéséhez kapcsolódik. E szerződések fizetési határidejét a 2021. évben a rendkívül kedvezőtlen gazdasági környezet miatt az akkori költségvetés pénzügyi egyensúlyának fenntartása érdekében 30 napról 90 napra módosítottuk. Stabil pénzügyi, likviditási helyzetünkre tekintettel javasoljuk e szerződések esetében az eredeti 30 napos fizetési határidő visszaállítását. A fizetési határidő módosításával az idei évet érintő előirányzat-többlet 70.149 E Ft.

Jelen előterjesztéssel beépítjük a költségvetési rendeletbe a Képviselő-testület határozattal elfogadott és a polgármester saját hatáskörében meghozott, költségvetést érintő döntéseit. Megképzésre kerülnek az év végi rendezvényekhez kapcsolódó költségvetési sorok, Oroszlány várossá válásának 70. évfordulójának megünneplését előkészítő előirányzatok, továbbá a Városi Uszoda 2024. évi újranyitásához kapcsolódó előirányzat. A TOP, illetve a TOP-PLUSZ pályázatokhoz kapcsolódó előirányzatok is rendezésre kerülnek a módosult pályázati céloknak és a projektek előrehaladásának megfelelően. Az intézményi költségvetések módosítására az intézményvezetőkkel történt előzetes egyeztetés alapján teszünk javaslatot. A módosítási igények többsége az intézményi költségvetéseken belüli átcsoportosítással rendezhető a realizált többletbevételek és/vagy a kiadási előirányzatok terhére. Az önkormányzati kiegészítés összességében 17.626 E Ft összeggel emelkedik.