Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület ”negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét”. Ennek megfelelően a Képviselő-testület elé terjesztem Oroszlány Város Önkormányzata és a fenntartása alá tartozó költségvetési szervek 2024. évi költségvetési rendeletének 2. számú módosítását. A módosítási javaslat tartalmazza a kiadási- és a bevételi előirányzatok tényadatoknak megfelelő kiigazítását, továbbá az előző, május hónapban elfogadott költségvetés módosítás óta eltelt időszakban felmerült, a folyamatos működést biztosító feladatokhoz kapcsolódó kiadási és bevételi előirányzat módosítási javaslatokat.

A bevételi előirányzatok tekintetében az előterjesztés tartalmazza:

Új feladatokhoz kapcsolódó felhalmozási és pénzeszköz átadási kiadási előirányzatokat kizárólag Képviselő-testület által meghozott döntéseken, illetve a települési képviselők 2024. évi képviselői kereteik terhére tett felajánlásokon alapulva képeztük meg.

Jelen előterjesztésben a Képviselői keret felhasználása 17.488 E Ft, a beruházási céltartalék és az általános tartalék felhasználása együttesen 29.276 E Ft. A beruházási céltartalék és az általános tartalék felhasználására Képviselő-testületi döntéseken alapulva került sor.

A bevételi és a kiadási előirányzatokat érintő változások átvezetésével a költségvetési főösszege 2.236.420 E Ft-tal emelkedik. A meghatározott feladatra, célra fel nem osztott bevételek összegét tartalékba helyezzük a várható működtetési költségek, illetve beruházási, felújítási kiadások fedezetének biztosítására. A megképzett tartalék összege összesen 194.242 E Ft, melynek felhasználásáról a 2024. október 1. napjával megalakuló Képviselő-testület hoz döntéseket.

Intézményeink tekintetében az időközi pénzügyi teljesítési adatok és a jelenlegi ismereteink szerint év végéig várható feladatok figyelembevételével javaslatot teszünk a feladatellátáshoz szükséges kiadási előirányzatok megképzésére, illetve az eredeti költségvetésben tervezett előirányzatok kiigazítására.

A kiadási előirányzatokhoz szükséges pénzügyi fedezet csak részben biztosítható az intézményi költségvetéseken belüli forrásátcsoportosítással és a realizált intézményi bevételek, átvett pénzeszközök előirányzatának emelésével. Az intézmények zökkenőmentes, folyamatos feladatellátásának biztosítása érdekében szükséges az irányítószervi támogatás emelése az alábbiak szerint: