Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület ”negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét”.

Áttekintve az előirányzatok 1-4 havi pénzforgalmi teljesítési adatait, továbbá a 2025. évi költségvetés tervezése és elfogadása óta eltelt időszakban bekövetkezett gazdasági eseményeket, szükséges döntenünk a kiadási előirányzatok feladatellátásnak megfelelő kiigazításáról, továbbá a képződött többletbevételek költségvetésen történő átvezetéséről.

A költségvetési rendeletben átvezetésre kerülnek a Képviselő-testület által határozattal elfogadott és a polgármester saját hatáskörében meghozott, pénzügyi kihatással járó döntései. Ezen túlmenően javaslatot teszünk az Önkormányzat 2024. évi költségvetési maradvány különbözetének és a költségvetési szervek maradványának felosztására. Az intézmények költségvetés-módosítási kérelmei a pénzügyi irodán megtekinthetők.

A módosítás eredményeként az önkormányzat költségvetési bevételei összességében 101.962 E Ft, finanszírozási bevételei pedig 3.924.535 E Ft összeggel emelkednek. A finanszírozási műveletek eredményéből a betét felszabadításhoz kapcsolódó 3.200.000 E Ft összegű „bevétel” és az 500.000 E Ft összegű állami támogatás megelőlegezés bevétele a költségvetés egyensúlyát nem befolyásolják, tekintettel arra, hogy a betét elhelyezést, illetve a megelőlegezés „visszafizetését” finanszírozási kiadásként azonos összegben ki kell mutatnunk a költségvetésben. A finanszírozási bevételek között jelenítjük meg a 2024. évi költségvetési maradvány tényleges és tervezett összege közötti 224.535 E Ft összegű különbözetet.

Az Önkormányzatnál képződött, felosztható bevételek összege 326.497 E Ft. A 2025. évben indult Versenyképes Járások Program finanszírozásának alapját az egyes települések helyi iparűzési adóból származó - a szolidaritási hozzájárulási adó befizetési kötelezettség előző és tárgyévi különbözetével korrigált - többletbevétele képezi. A helyi iparűzési adóbevétel 2025. márciusi tényadata és a 2025. szeptemberi tervezett adata alapján városunk idei évi befizetési kötelezettsége várhatóan 280.000 E Ft. Az eredeti költségvetésben e jogcímen tervezett összeg 100.000 E Ft, ezért a befizetési kötelezettség teljesítéséhez az előirányzat 180.000 E Ft összegű kiegészítése szükséges, mely az Önkormányzat költségvetési maradványa terhére biztosítható.

Városunkban hosszú idő óta megoldatlan probléma a gyermekorvosi körzetek működtetése. A gyermekorvosokkal folytatott többszöri egyeztetések eredményeként sikerült ideiglenes megoldást találnunk, mellyel a feladatellátás biztosítható. E szerint 2025. július hó 01. napjától mindhárom körzet esetében Önkormányzatunk lesz az egészségügyi szolgáltató, a gyermekorvosokkal a korábbi feladatellátási szerződések megszüntetésre kerülnek és a továbbiakban vállalkozási szerződés keretében látják el a tevékenységüket napi 2 óra rendelési idővel, 150.000 Ft/rendelési nap/fő szolgáltatási díj ellenében.

A III. sz. felnőtt háziorvosi körzet működtetését 2025. május hó 01. napjától szintén Önkormányzatunk veszi át. A fenti időponttól kezdődően az egészségügyi alapellátás tartós helyettesítéssel kerül ellátásra a NEAK finanszírozás továbbutalásával.

Mind a gyermekorvosi, mind pedig a III. sz. felnőtt háziorvosi körzet működési, közüzemi és esetleges eszközbeszerzési költségei Önkormányzatunkat terhelik. A körzetek asszisztensei az Önkormányzat alkalmazásába kerülnek egészségügyi szolgálati jogviszonyban, emiatt az Önkormányzat engedélyezett létszámkeretének 4 fővel történő emelése szükséges.

Az érintett háziorvosi körzetekben az egészségügyi alapellátás biztosítására, a személyi, a működtetési, a közüzemi és az esetleges eszközbeszerzési kiadások fedezetére összességében 90.721 E Ft összegű kiadási előirányzat megképzését javasoljuk az előterjesztésben foglalt részletezéssel.

A meghatározott feladatra fel nem osztott bevételek összegét az Általános tartalék és a Beruházási céltartalék keretek között javasoljuk megosztani.