A módosítás előkészítéséhez áttekintettük a rendelkezésünkre álló 1-10 havi pénzügyi teljesítési adatokat, továbbá az év végéig várható feladatainkat, melyek alapján javaslatot teszünk mind a bevételi előirányzatok, mind pedig a kiadási előirányzatok korrekciójára.

A módosítás eredményeként a költségvetés főösszege közel 154 millió forinttal emelkedik. A növekedés elsősorban a helyi adóbevételek tervezettnél magasabb teljesítésének köszönhető. A helyi iparűzési adóbevétel 157 millió forint összegű túlteljesítést mutat a tervezett előirányzathoz viszonyítva, mely összegből több mint 115 millió forint a Versenyképes Járások program keretében teljesítendő befizetési kötelezettségünk forrását képezi. Az iparűzési adóbevétel 2025. szeptemberi tényadatának ismeretében városunk éves befizetési kötelezettsége 395 millió forintra emelkedik.

A kiadási előirányzatok feladatellátásnak megfelelő kiigazításán túl a költségvetési rendeletben átvezetésre kerülnek a Képviselő-testület határozattal elfogadott és a polgármester átruházott hatáskörében meghozott, pénzügyi kihatással járó döntései, továbbá az intézményvezetők által kérelmezett költségvetés módosítási javaslatok.

A működéshez kapcsolódó többletigények, valamint az újonnan felmerült fejlesztési, beruházási célok többségében a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítással rendezhetőek. Általános és beruházási célra képzett tartalékaink kizárólag Képviselő-testületi határozattal jóváhagyott célokra kerülnek felhasználásra. Az önkormányzati képviselők által felhasználható céltartalék keret – a jelen módosítással átvezetésre kerülő 26 millió forint összegű felhasználást is figyelembe véve - közel 90%-os felhasználást mutat.