Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület ”negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét”.

A jelenlegi módosítás célja, hogy mind az Önkormányzat, mind pedig a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait a 2025. évi tényleges pénzügyi teljesítési adatok ismeretében kiigazítsuk. A korrekció eredményeként intézményeink esetében az önkormányzati kiegészítés összege mintegy 172 millió forinttal csökken, mely összeget javasoljuk a jövő évi feladatok és fejlesztések megvalósítására céltartalékba helyezni. Ezen túlmenően a Helyi iparűzési adó bevételi előirányzaton képződött 90 millió forint összegű többletbevétel összegével is javasoljuk a céltartalékok összegének megemelését.

Átvezetésre kerülnek továbbá a költségvetési rendeleten a Képviselő-testület határozattal elfogadott és a polgármester átruházott hatáskörében meghozott, pénzügyi kihatással járó döntései. E döntések többségében a kiadási előirányzatok feladatellátásnak megfelelő kiigazítására irányulnak, melyek a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítással rendezhetőek. Általános és beruházási célra képzett tartalékaink kizárólag Képviselő-testületi határozattal jóváhagyott célokra kerültek felhasználásra.

Az önkormányzati képviselők által felhasználható céltartalék keret – a jelen módosítással átvezetésre kerülő mintegy 2,6 millió forint összegű felhasználást is figyelembe véve - közel 94%-os teljesítést mutat.