Ács Város Önkormányzati Képviselő-testületének

3/2019. (II.15.) önkormányzati rendelete

Ács Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetéséről

   Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében és Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény 60. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság, Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 

A költségvetés bevételei és kiadásai

1.§ (1) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló

1. bevételek főösszegét                                                      1 579 098 E Ft-ban,

      melyből

                            1. a költségvetési bevételek összegét                             1 313 426 E Ft-ban

                            2. a finanszírozási bevételek összegét                               265 672 E Ft-ban

                3.a működési célú bevételek összegét                            1 140 700 E Ft-ban

                            4. a felhalmozási célú bevételek összegét                         172 726 E Ft-ban

                            5. a kötelező feladatok bevételeinek összegét               1 561 611 E Ft-ban

                6. az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét          49 536 E Ft-ban

     állapítja meg.

2.  Az önkormányzat

       kiadásainak főösszegét                                                1 579 098 E Ft-ban,

       melyből

                            1.   a költségvetési kiadások összegét                            1 510 433 E Ft-ban

2. a finanszírozási kiadások összegét                                68 665 E Ft-ban
3. a működési célú kiadások összegét                          1 050 221 E Ft-ban
4. a felhalmozási célú kiadások összegét                         460 212 E Ft-ban
5. a kötelező feladatok kiadásainak összegét               1 529 562 E Ft-ban
6. az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét          49 536 E Ft-ban

                 hagyja jóvá.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:

1. működési célú bevételek

                  és kiadások költségvetési egyenlege     90 479 E Ft

2. felhalmozási célú bevételek

                  és kiadások költségvetési egyenlege  -  90 479 E Ft.

(3) a) Az önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai

1. önkormányzatok működési támogatása                                  291 910 E Ft

2.működési célú támogatások államháztartáson belülről            409 375 E Ft

3. közhatalmi bevételek                                                              389 915 E Ft

4. működési bevételek                                                                  49 500 E Ft

5.felhalmozási bevételek                                                             172 726 E Ft

6.finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson kívülről 60 000 E Ft

7.finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány  205 672 E Ft

    b) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai

1.személyi juttatás                                                                            443 601 E Ft

2.munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó        89 203 E Ft

3.dologi kiadások                                                                              337 033 E Ft     

4.ellátottak pénzbeli juttatása                                                              20 264 E Ft

5.egyéb működési kiadások                                                               110 120 E Ft

6.beruházási kiadások                                                                        367 831 E Ft, 

7.felújítási kiadások                                                                             82 381 E Ft,         

8.egyéb felhalmozási kiadások                                                            10 000 E Ft,

9.hitel törlesztés államháztartáson kívülre                                           68 665 E Ft,

10.általános tartalék                                                                             50 000 E Ft.

2.§ Ács Város Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, Az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.

3.§  Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza, amely magába foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is. 

4.§  A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. A 4/A melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.

5.§ Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit az 5. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.

(2) A 6. melléklet a felhalmozási költségvetés (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 7. melléklet a működési költségvetés (költségvetési bevételek és kiadások mérlege).

6.§ A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 50 000 E Ft-ban állapítja meg. (1.,2.,7., melléklet). Céltartalék nem került tervezésre.

A 2019. évi költségvetés végrehajtási szabályai

A gazdálkodás általános szabályai

7.§ Az Önkormányzat pénzmaradványa az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektekre fordítható.

8.§ (1) A képviselő-testület vállalja, hogy a hitelei fennállásának időtartamára a tőke és járulékai törlesztésére szolgáló pénzügyi fedezetet a többi fejlesztési célú kiadást megelőzően betervezi és jóváhagyja.

(2) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az OTP Bank Nyrt.-vel  megkötött 1-2-18-4000-0324-1 számú  bankszámlahitel-keret szerződés kapcsán 50 000 E Ft likvidhitel-keret igénybevett összegének visszafizetésére. A bankszámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.

9. § (1) A köztisztviselői vezetői illetménypótlék összege a vezető alapilletményének 10 %-a.

(2)A képviselő-testület a felsőfokú végzettségű köztisztviselők részére 20 % mértékű illetménykiegészítést állapít meg, a középfokú végzettségű köztisztviselők részére 15 % mértékben határozza meg.

(3) Az osztályvezetői szintű megbízással rendelkező köztisztviselő az alapilletmény 10%-ának megfelelő összegű pótlékra jogosult.

(4) A képviselő-testület valamennyi költségvetési szerve részére, a jutalmazásra kifizethető összeg nagyságát az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %- ban határozza meg.

(4) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Ácsi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2019. évben 52 000 forintban állapítja meg.

10.§  (1) A képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:

1. az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,

      b) az intézményi működési bevételek növelését.

(2) Az éves költségvetés végrehajtását

1. az alapító okiratokban előírt, a szervezeti, működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,
2. a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
3. a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával, és
4. átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
5. a Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó működési kiadási vonzatát tételesen be kell mutatni.

(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.

11.§ (1) Ács Város Önkormányzatának anyagi helyzetére való tekintettel a Polgármester negyedévente -az első negyedév kivételével- beszámol a Képviselő Testületnek az Önkormányzat pénzügyi helyzetéről.

(2) Amennyiben a negyedéves beszámoló alapján látható, hogy a tervezett bevételi források nem teljesültek a Képviselő Testület megbízza a Polgármestert, hogy a bevételi és kiadási előirányzatokat csökkentse a kiesett bevételek összegével.

(3) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan javaslat születik, amelynek a bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ezt a hatást ellensúlyozza.

12§. Ács Város Önkormányzat számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt. Ács, Gyár utca 10.

Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli.

A polgármester jogosítványai

13.§ (1) A képviselő-testület a polgármesternek biztosítja a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.

(2) A polgármester 10 000 E Ft évi keret terhére dönt eseti forrásfelhasználásról az általános tartalék vagy keletkezett többletbevétel terhére, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az önkormányzati gazdálkodás során a szabad pénzeszközt kamatozó betétben helyezze el.

(4) A folyószámla-hitelnek az elfogadott keret erejéig a szükséglet felmerülésekor történő igénybevételre.

(5) A Polgármester felhatalmazást kap a 2019. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére elsősorban többletbevétel elrendelése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános tartalék terhére.

Záró rendelkezések

14.§ Ez a rendelet 2019. február 15-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

dr. Fülesné Balogh Anita                                                      Dr. Szentirmai István

             aljegyző                                                                                 polgármester