Ács Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021. (II.16.) önkormányzati rendelete

Ács Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 19

Ács Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2021. (II.16.) önkormányzati rendelete

Ács Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről

2022.03.19.

Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében és Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló

a) a bevételek főösszegét 2 073 281 183 Ft-ban, melyből

1.a költségvetési bevételek összegét 1 594 572 571 Ft-ban

2. a finanszírozási bevételek összegét 478 708 612 Ft-ban

3. a működési célú bevételek összegét 1 586 354 246 Ft-ban

4. a felhalmozási célú bevételek összegét 486 926 937 Ft-ban

5. a kötelező feladatok bevételeinek összegét 2 060 872 298 Ft-ban

6. az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 12 408 885 Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 2 073 281 183 Ft-ban, melyből

1. a költségvetési kiadások összegét 2 043 225 309 Ft-ban

2. a finanszírozási kiadások összegét 30 055 874 Ft-ban

3. a működési célú kiadások összegét 1 586 354 246 Ft-ban

4. a felhalmozási célú kiadások összegét 486 926 937 Ft-ban

5. a kötelező feladatok kiadásainak összegét 2 010 259 751 Ft-ban

6. az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 63 021 432 Ft-ban

hagyja jóvá.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:

a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 0 Ft

b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 0 Ft.

(3) a) Az önkormányzat kiemelt bevételi előirányzatai

1. önkormányzatok működési támogatása 523 174 146 Ft

2. működési célú támogatások államháztartáson belülről 139 731 000 Ft

3. közhatalmi bevételek 579 664 163 Ft

4. működési bevételek 131 218 921 Ft

5. működési célú átvett pénzeszközök 5 867 400 Ft

6. felhalmozási bevételek 3 003 460 Ft

7. finanszírozási célú bevételek államháztartáson belüli megelőlegezés 19 007 868 Ft
8. finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány igénybevétele 459 700 744 Ft
9. finanszírozási célú bevételek előző év vállalkozási maradvány igénybevétele 0 Ft

b) Az önkormányzat kiemelt kiadási előirányzatai

1.személyi juttatás 541 247 971 Ft

2.munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 81 450 874 Ft

3.dologi kiadások 511 401 351 Ft

4.ellátottak pénzbeli juttatása 12 100 000 Ft

5.egyéb működési kiadások 112 979 557 Ft

6.beruházási kiadások 356 613 380 Ft,

7.felújítási kiadások 112 979 557 Ft,

8.egyéb felhalmozási kiadások 6 000 000 Ft,

9.hitel törlesztés államháztartáson kívülre 11 334 000 Ft,

10.államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 18 721 874 Ft
11. általános tartalék 308 611 374 Ft.

(4) Ács Város Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.

(5) Ács Város Önkormányzata a magánszemélyek kommunális adóját felhalmozási célú bevételként kezeli.

2. § Ács Város Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, Az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.

3. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza, amely magába foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is.

4. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.

5. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit az 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.

(2) A 7. melléklet a működési költségvetés (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetés (költségvetési bevételek és kiadások mérlege).

6. § A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 308 611 374 Ft-ban állapítja meg. (1.,2.,7., melléklet). Céltartalék nem került tervezésre.

A 2021. évi költségvetés végrehajtási szabályai

A gazdálkodás általános szabályai

7. § Az Önkormányzat pénzmaradványa az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektekre fordítható.

8. § (1) A képviselő-testület vállalja, hogy a hitelei fennállásának időtartamára a tőke és járulékai törlesztésére szolgáló pénzügyi fedezetet a többi fejlesztési célú kiadást megelőzően betervezi és jóváhagyja.

(2) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az OTP Bank Nyrt.-vel megkötött 1-2-19-4000-0371-4 számú bankszámlahitel-keret szerződés kapcsán 50 000 000 Ft likvidhitel-keret igénybe vett összegének visszafizetésére. A bankszámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.

9. § (1) A köztisztviselői vezetői illetménypótlék összege a vezető alapilletményének 10 %-a.

(2) A képviselő-testület a felsőfokú végzettségű köztisztviselők részére 20 % mértékű illetménykiegészítést állapít meg, a középfokú végzettségű köztisztviselők részére 15 % mértékben határozza meg.

(3) Az osztályvezetői szintű megbízással rendelkező köztisztviselő az alapilletmény 10%-ának megfelelő összegű pótlékra jogosult.

(4) A képviselő-testület valamennyi költségvetési szerve részére, a jutalmazásra kifizethető összeg nagyságát az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %- ban határozza meg.

(5) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Ácsi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2021. évben 54 000 forintban állapítja meg.

10. § (1) A képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:

a) az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,

b) az intézményi működési bevételek növelését.

(2) Az éves költségvetés végrehajtását

a) az alapító okiratokban előírt, a szervezeti, működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,

b) a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával, és

d) átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.

e) a Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó működési kiadási vonzatát tételesen be kell mutatni.

(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.

11. § (1) Ács Város Önkormányzatának anyagi helyzetére való tekintettel a Polgármester negyedévente - az első negyedév kivételével- beszámol a Képviselő Testületnek az Önkormányzat pénzügyi helyzetéről.

(2) Amennyiben a negyedéves beszámoló alapján látható, hogy a tervezett bevételi források nem teljesültek a Képviselő Testület megbízza a Polgármestert, hogy a bevételi és kiadási előirányzatokat csökkentse a kiesett bevételek összegével.

(3) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan javaslat születik, amelynek a bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ezt a hatást ellensúlyozza.

12.§

Ács Város Önkormányzat számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt. Ács, Gyár utca 10.

Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli.

A polgármester jogosítványai

13. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek biztosítja a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.

(2) A polgármester 10 000 E Ft évi keret terhére dönt eseti forrásfelhasználásról az általános tartalék vagy keletkezett többletbevétel terhére, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az önkormányzati gazdálkodás során a szabad pénzeszközt kamatozó betétben helyezze el.

(4) A Polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére elsősorban többletbevétel elrendelése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános tartalék terhére.

Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet 2021. február 17-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

1. melléklet

I. 2021.évi Költségvetési mérleg közigazgatási tagolásban (Ft)

(A melléklet szövegét a(z) 1. melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

2. melléklet

Az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai (Ft)

(A melléklet szövegét a(z) 2. melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

3. melléklet

Létszámadatok

(A melléklet szövegét a(z) 3. melléklet.pdf elnevezésű fájl tartalmazza.)

4. melléklet