Ács Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
Ács Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 23Ács Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
Ács Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Ács Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdésében és Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (4) és (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság, Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Ács város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzati költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek főösszegét 2.332.760.512 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 1.554.212.456 Ft-ban,
ab) a finanszírozási bevételek összegét 778.548.056 Ft-ban,
ac) a működési célú bevételek összegét 1.487.545.024 Ft-ban,
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 66.667.432 Ft-ban,
ae) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 2.309.780.512 Ft-ban,
af) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 22.980.000 Ft-ban állapítja meg.
b) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 2.332.760.512 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 2.324.760.512 Ft-ban,
bb) a finanszírozási kiadások összegét 8.000.000 Ft-ban,
bc) a működési célú kiadások összegét 1.719.597.974 Ft-ban,
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 605.162.538 Ft-ban,
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 2.136.972.887 Ft-ban,
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 106.886.700 Ft-ban,
bg) az államigazgatási feladatok összegét 88.900.925 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 42.753.318 Ft,
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege -42.753.318 Ft.
(3) Az önkormányzat kiemelt előirányzatai
a) bevételi előirányzatok:
aa) önkormányzatok működési támogatása 639.214.024 Ft,
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 119.434.000 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 595.500.000 Ft,
ad) működési bevételek 129.747.000 Ft,
ae) működési célú átvett pénzeszköz 3.650.000 Ft,
af) felhalmozási bevételek 66.667.432 Ft,
ag) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson kívülről 10.000.000 Ft,
ah) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 740.548.056 Ft,
ai) államháztartáson belüli megelőlegezés 28.000.000 Ft.
b) kiadási előirányzatok:
ba) személyi juttatás 746.163.316 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 93.416.535 Ft,
bc) dologi kiadások 676.339.133 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 15.500.000 Ft,
be) egyéb működési kiadások 158.178.990 Ft,
bf) beruházási kiadások 22.557.740 Ft,
bg) felújítási kiadások 572.604.798 Ft,
bh) egyéb felhalmozási kiadások 10.000.000 Ft,
bi) hitel törlesztés államháztartáson kívülre 8.000.000 Ft,
bj) általános tartalék 30.000.000 Ft.
(4) Ács Város Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
(5) Ács Város Önkormányzata a magánszemélyek kommunális adóját felhalmozási célú bevételként kezeli.
2. § Ács Város Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az önkormányzat és intézményeinek kiadásait a 2. melléklet tartalmazza, mely részletezi a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatokat.
3. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza, amely magában foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is.
4. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait, míg az 5. melléklet a felújításokat tartalmazza nettó összeg és általános forgalmi adó megbontásban.
5. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza, részletezve a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) A 9. melléklet részletezi az Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projekteket.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 30.000.000 Ft-ban állapítja meg (1,2,7. melléklet). Céltartalék nem került tervezésre.
A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a gazdálkodás általános szabályai
7. § (1) A képviselő-testület vállalja, hogy hitelei fennállásának időtartamára a tőke és járulékai törlesztésére szolgáló pénzügyi fedezetet a többi fejlesztési célú kiadást megelőzően betervezi és jóváhagyja.
(2) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az OTP Bank Nyrt-vel kötendő bankszámlahitel-keret szerződés kapcsán 50.000.000 Ft likvidhitel-keret igénybe vett összegének visszafizetésére. A bankszámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.
8. § (1) A köztisztviselői vezető illetménypótlék összege a vezető alapilletményének 10 %-a.
(2) A képviselő-testület a felsőfokú végzettségű köztisztviselők részére 20 % mértékű illetménykiegészítést állapít meg, ennek összegét a középfokú végzettségű köztisztviselők részére 15 % mértékben határozza meg.
(3) Az osztályvezetői szintű kinevezéssel rendelkező köztisztviselő az alapilletmény 10 %-ának megfelelő összegű pótlékra jogosult.
(4) A képviselő-testület valamennyi költségvetési szerve részére, a jutalmazásra kifizethető összeg nagyságát az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %- ában határozza meg.
(5) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Ácsi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2023. évben 69.000 Forintban határozza meg.
9. § (1) A képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:
a) az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,
b) az intézményi működési bevételek növelését.
(2) Az éves költségvetés végrehajtását
a) az alapító okiratokban előírt, a szervezeti és működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,
b) a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával,
d) átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
e) A Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó működési kiadási vonzatát tételesen be kell mutatni.
(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
10. § (1) Ács Város Önkormányzata az 1-6 hó teljesítéséről beszámol a Képviselő-testületnek az önkormányzat pénzügyi helyzetéről.
(2) Amennyiben a féléves beszámoló alapján látható, hogy a tervezett bevételi források nem teljesültek a Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy a bevételi és kiadási előirányzatokat csökkentse a kiesett bevételek összegével.
(3) A költségvetést érintő javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha egy előirányzat változására olyan javaslat születik, amelynek a bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt olyan lépést javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ezt a hatást ellensúlyozza.
11. § (1) Ács Város Önkormányzata számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt. (Ács, Gyár u. 10.).
(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli.
A polgármester jogosítványai
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesternek biztosítja a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.
(2) A Polgármester 10.000.000 Forint évi keret terhére dönt eseti forrásfelhasználásról az általános tartalék vagy keletkezett többletbevétel terhére, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát úgy, hogy az önkormányzati gazdálkodás során szabad pénzeszközt kamatozó betétben helyezze el.
(4) A Polgármester felhatalmazást kap a 2023. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére elsősorban többletbevétel elrendelése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános tartalék terhére.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
14. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kezdődően kell alkalmazni.