Ács Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Ács Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 22Ács Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete
Ács Város Önkormányzatának 2024. évi költségvetéséről
Ács Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234.§ (3) és (4) bekezdésében és Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény 62. § (4) és (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi-Településfejlesztési Bizottság, Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) Ács Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 1.878.145.618 Ft-ban,
ab) a finanszírozási bevételek összegét 797.327.331 Ft-ban,
b) bevételek főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
ba) a finanszírozási bevételek összegét 797.327.331 Ft-ban,
bb) a működési célú bevételek összegét 1.784.724.524 Ft-ban,
bc) a felhalmozási célú bevételek összegét 93.421.094 Ft-ban,
c) bevételek főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
ca) a kötelező feladatok bevételeinek összegét 2.658.992.949 Ft-ban,
cb) az önként vállalt faladatok bevételeinek összegét 16.480.000 Ft-ban állapítja meg.
d) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
da) a költségvetési kiadások összegét 2.669.774.949.Ft-ban,
db) a finanszírozási kiadások összegét 5.698.000 Ft-ban,
e) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
ea) a finanszírozási kiadások összegét 5.698.000 Ft-ban,
eb) a működési célú kiadások összegét 2.239.870.799 Ft-ban,
ec) a felhalmozási célú kiadások összegét 429.904.150 Ft-ban,
f) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 2.675.472.949 Ft-ban, melyből
fa) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 2.431.017.432 Ft-ban,
fb) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 142.251.169 Ft-ban,
fc) az államigazgatási feladatok összegét 102.204.348 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 0 Ft,
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege 0 Ft.
(3) Az önkormányzat kiemelt előirányzatai
a) bevételi előirányzatok:
aa) önkormányzatok működési támogatása 739.813.524 Ft,
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 124.240.000 Ft,
ac) közhatalmi bevételek 782.050.000 Ft,
ad) működési bevételek 133.321.000 Ft,
ae) működési célú átvett pénzeszköz 5.300.000 Ft,
af) felhalmozási bevételek 60.000.000 Ft,
ag) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 14.000.000 Ft,
ah) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 19.421.094 Ft,
ai) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson kívülről 10.000.000 Ft,
aj) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 787.327.331 Ft.
b) kiadási előirányzatok:
ba) személyi juttatás 917.537.078 Ft,
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 120.411.422 Ft,
bc) dologi kiadások 727.162.441 Ft,
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 18.714.500 Ft,
be) egyéb működési kiadások 219.946.013 Ft,
bf) beruházási kiadások 87.545.150 Ft,
bg) felújítási kiadások 332.359.000 Ft,
bh) egyéb felhalmozási kiadások 10.000.000 Ft,
bi) hitel törlesztés államháztartáson kívülre 5.698.000 Ft,
bj) általános tartalék 236.099.345 Ft.
(4) Ács Város Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
2. § Ács Város Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az önkormányzat és intézményeinek kiadásait a 2. melléklet tartalmazza, mely részletezi a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatokat.
3. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza, amely magában foglalja a közfoglalkoztatottak létszámát is.
4. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait, míg az 5. melléklet a felújításokat tartalmazza nettó összeg és általános fogalmi adó megbontásban.
5. § (1) Az önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza, részletezve a kötelező, az önként vállalt és az államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) A 9. melléklet részletezi az Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projekteket.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 236.099.345 Ft-ban állapítja meg (1,2,7. melléklet). Céltartalék nem került tervezésre.
A 2023. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a gazdálkodás általános szabályai
7. § (1) A képviselő-testület vállalja, hogy hitelei fennállásának időtartamára a tőke és járulékai törlesztésére szolgáló pénzügyi fedezetet a többi fejlesztési célú kiadást megelőzően betervezi és jóváhagyja.
(2) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete kötelezettséget vállal az OTP Bank Nyrt-vel kötendő bankszámlahitel-keret szerződés kapcsán 50.000.000 Ft likvidhitel-keret igénybe vett összegének visszafizetésére. A bankszámlahitel-keret szerződés módosítása kizárólag a Képviselő-testület engedélyével történhet.
8. § (1) A köztisztviselői vezetői illetménypótlék összege a vezető alapilletményének 10 %-a.
(2) A képviselő-testület a felsőfokú végzettségű köztisztviselők részére 20 % mértékű illetménykiegészítést állapít meg, ennek összegét a középfokú végzettségű köztisztviselők részére 15 % mértékben határozza meg.
(3) Az osztályvezetői szintű kinevezéssel rendelkező köztisztviselő az alapilletmény 10 %-ának megfelelő összegű pótlékra jogosult.
(4) A képviselő-testület valamennyi költségvetési szerve részére, a jutalmazásra kifizethető összeg nagyságát az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-ában határozza meg.
(5) Ács Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Ácsi Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2024. évben 79.350 Forintban határozza meg. A cafetéria éves szinten nettó 400.000 Ft.
9. § (1) A képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:
a) az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,
b) az intézményi működési bevételek növelését.
(2) Az éves költségvetés végrehajtását
a) az alapító okiratokban előírt, a szervezeti és működési szabályzatokban részletezett feladatkörökben, az ezekkel összefüggésben vállalt kötelezettségekre figyelemmel,
b) a szakmai hatékonyság, az olcsóbb közszolgáltatás jegyében, a takarékosság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási, számviteli előírások betartásával,
d) átlátható, ellenőrizhető módon kell biztosítani.
e) A Képviselő-testület jelen rendelet szerint jóváhagyott felújítási és beruházási előirányzatokon felül újabb felújítás és beruházás megkezdését kizárólag a megfelelő pénzügyi forrás megléte esetén engedélyezi úgy, hogy annak a költségvetési évre vonatkozó működési kiadási vonzatát tételesen be kell mutatni.
(3) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
10. § (1) Ács Város Önkormányzata az 1-6 hó teljesítésről beszámol a Képviselő-testületnek az önkormányzat pénzügyi helyzetéről.
(2) Amennyiben a féléves beszámoló alapján látható, hogy a tervezett bevételi források nem teljesültek a Képviselő-testület megbízza a Polgármestert, hogy a bevételi és kiadási előirányzatokat csökkentse a kiesett bevételek összegével. (3) A költségvetést érintő javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha egy előirányzat változására olyan javaslat születik, amelynek a bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ezt a hatást ellensúlyozza.
11. § (1) Ács Város Önkormányzata számlavezető bankja az OTP Bank Nyrt. (Ács, Gyár u. 10.).
(2) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az önkormányzat által meghatározott hitelintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli.
A polgármester jogosítványai
12. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesternek biztosítja a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet. A Képviselő-testület az átcsoportosítást a költségvetési rendelet következő módosítása alkalmával hagyhatja jóvá.
(2) A Polgármester 10.000.000 Forint évi keret terhére dönt eseti forrásfelhasználásról az általános tartalék vagy keletkezett többletbevétel terhére, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát úgy, hogy az önkormányzati gazdálkodás során szabad pénzeszközt kamatozó betétben helyezze el.
(4) A Polgármester felhatalmazást kap a 2024. évi pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére elsősorban többletbevétel elrendelése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános tartalék terhére.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
14. § A rendelet rendelkezéseit 2024. január 1.-től kezdődően kell alkalmazni.