Bakonyszombathely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2025. 03. 14Bakonyszombathely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi költségvetésről
[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Bakonyszombathely Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetés
a) Bevételi főösszegét: 457.022.206 Ft-ban
aa) működési célú bevételét: 265.697.303 Ft-ban
ab) felhalmozási célú bevételét: 108.737.000 Ft
ac) ebből likviditási hitel felvételt: 7.000.000 Ft
ad) előző évi pénzmaradvány: 70.000.000 Ft
b) Kiadási főösszegét: 457.022.206 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadási főösszegén belül:
a) Működési kiadás:151.952.388 Ft-ban
aa) Személyi juttatások: 59.940.560 Ft
ab) Személyi juttatások járulékai: 7.115.273 Ft
ac) Dologi kiadások: 68.023.055 Ft
ad) Működési célú pénzeszközátadás: 10.273.500 Ft
ae) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.600.000 Ft
af) Intézményi finanszírozás: 151.000.166 Ft
ag) Likviditási célú hitel felvétel: 7.000.000 Ft
b) Felhalmozási célú kiadás: 132.415.839 Ft
c) Tartalék
ca) Általános tartalék: 3.555.910 Ft
cb) Felhalmozási célú tartalék: 5.510.000 Ft
2. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) Az önkormányzat megállapított működési célú bevételi és kiadásai mérlegét, valamint a felhalmozási célú bevételei és kiadásai mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(4) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 4. melléklet tartalmazza.
(5) A költségvetési hiány külső finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.
(6) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 6. melléklet tartalmazza.
(7) A helyi önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.
(8) A költségvetési év adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 8. melléklet tartalmazza.
(9) Az általános tartalék és céltartalék összegét az 9. melléklet tartalmazza.
(10) 2023. költségvetési év fejlesztési céljait a 10. melléklet tartalmazza.
(11) A Bakonyszombathelyi Közös önkormányzati Hivatal 2025. évi bevételeit és kiadásait, valamint az engedélyezett létszámát a 11. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásának szabályai
3. § (1) Az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi számlavezetője a MBH Bank Zrt.
(2) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(3) A polgármester felhatalmazást kap:
a) a központi jellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására
b) 1.000 000 Ft értékhatárig saját hatáskörben dönt a forrás felhasználásáról azzal, hogy a döntésről a képviselő testület soron követő ülésén köteles beszámolni
c) A folyamatos működést biztosítandóan előirányzat módosításról 1.500.000 Ft felső határig, utólagos elszámolás mellett
(4) Az önkormányzat számára év közben biztosított pót-előirányzatokról a polgármester tájékoztatja a képviselő testületet.
(5) A képviselő-testület a Bakonyszombathelyi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 2021. január 1-től 46.400 Ft-ban állapítja meg. A cafetéria éves juttatás 350.000 Ft
4. § Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.