Bakonyszombathely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete

2026. évi költségvetésről

Hatályos: 2026. 03. 13

Bakonyszombathely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (III. 12.) önkormányzati rendelete

2026. évi költségvetésről

2026.03.13.

[1] Bakonyszombathely Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

[2] A rendelet hatálya kiterjed Bakonyszombathely Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), annak szerveire, Bakonyszombathely Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) fenntartásában önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervére, a Bakonyszombathelyi Közös Önkormányzati Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal).

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetés

a) Bevétel főösszegét: 590.437.594 Ft-ban

aa) működési célú bevételét: 368.893.246 Ft

ab) felhalmozási célú bevételét: 89.295.746 Ft

ac) finanszírozási bevétel: 132.248.602 Ft, ebből

ad) likviditási hitelfelvétel: 7.000.000 Ft

ae) előző évi pénzmaradvány: 114.693.000 Ft

af) államháztartási megelőlegezés: 10.555.602 Ft

b) Kiadás főösszegét: 590.437.594 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a kiadás főösszegén belül:

a) Működési kiadás: 189.946.508 Ft

aa) személyi juttatások: 74.923.330 Ft

ab) személyi juttatások járulékai: 8.764.685 Ft

ac) dologi kiadások: 83.208.350 Ft

ad) működési célú pénzeszközátadás: 14.796.691 Ft

ae) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.600.000 Ft

af) intézményi finanszírozás: 221.208.191 Ft

ag) likviditási célú hitel felvétel: 7.000.000 Ft

b) Felhalmozási célú kiadás: 161.727.293 Ft

c) Tartalék

ca) általános tartalék: 3.653.452 Ft

cb) felhalmozási célú tartalék: 0 Ft

2. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat megállapított működési célú bevételi és kiadásai mérlegét, valamint a felhalmozási célú bevételei és kiadásai mérlegét a rendelet 2. melléklete tartalmazza

(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait a rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(4) A költségvetési hiány belső finanszírozását a 4. melléklet tartalmazza.

(5) A költségvetési hiány külső finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

(6) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 6. melléklet tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 7. melléklet tartalmazza.

(8) A költségvetési év adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 8. melléklet tartalmazza.

(9) Az általános tartalék és céltartalék összegét az 9. melléklet tartalmazza.

(10) 2023. költségvetési év fejlesztési céljait a 10. melléklet tartalmazza.

(11) A Bakonyszombathelyi Közös önkormányzati Hivatal 2026. évi bevételeit és kiadásait, valamint az engedélyezett létszámát a 11. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásának szabályai

3. § (1) Az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi számlavezetője a MBH Bank Zrt.

(2) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(3) A polgármester felhatalmazást kap:

a) a központi jellegű – mérlegelést nem igénylő – pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására

b) 1.000 000 Ft értékhatárig saját hatáskörben dönt a forrás felhasználásáról azzal, hogy a döntésről a képviselő testület soron követő ülésén köteles beszámolni

c) A folyamatos működést biztosítandóan előirányzat módosításról 1.500.000 Ft felső határig, utólagos elszámolás mellett

(4) Az önkormányzat számára év közben biztosított pót-előirányzatokról a polgármester tájékoztatja a képviselő testületet.

(5) A képviselő-testület a Bakonyszombathelyi Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapját 2021. január 1-től 46.400 Ft-ban állapítja meg. A cafetéria éves juttatás 350.000 Ft

4. § Ez a rendelet 2026. március 13-án lép hatályba.