Bábolna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 29

Bábolna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 28.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.29.

Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. §. (4) bekezdésében meghatározottak szerint a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt és módosítja költségvetési rendeletét. A jogszabály rendelkezése szerint az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az Önkormányzat Képviselő-testülete.

A Képviselő-testület 1/2022.(II.15.) számú rendeletében a 2022. évi költségvetés főösszegét 2.324.562.809 Ft-ban állapította meg.

Jelen előterjesztésben a 2022. január 01-től 2022. június 30-ig hozott testületi döntések, a kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások pénzügyi vonzatát, továbbá 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzatát mutatjuk be. A rendelet-tervezet és annak mellékletei ez alapján az előterjesztés alapján készültek.

Bevételi előirányzatok

1. A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatnál az önkormányzatok működési támogatásai előirányzat növelése 2.847.310 Ft-tal indokolt.

A 2021. évi költségvetési beszámoló összeállításakor Bábolna Város Önkormányzatának többlettámogatási igénye keletkezett az alábbi jogcímeken:

egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 1.124.080 Ft

intézményi gyermekétkeztetés támogatása 1.701.000 Ft

szünidei étkeztetés támogatása 22.230 Ft

Az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzatának összege 13.772.270 Ft-tal emelkedett. Az Önkormányzat esetében az előirányzat változás összege 1.968.360 Ft. A kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés támogatására 1.871.280 Ft, a közfoglalkoztatás támogatására 97.080 Ft többlettámogatást kaptunk.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél 11.803.910 Ft-tal emelkedett az előirányzat összege, amely az alábbi jogcímekből tevődik össze:

1. Bana Község Önkormányzat által Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez nyújtott 4.471.152 Ft támogatás,

2. a 2022. 04. 03. napján megtartott Országgyűlési képviselő választás és Népszavazás lebonyolításához kapott 2.642.810 Ft támogatás,

3. a 2022. évi népszámlálás lebonyolításához kapott előleg összege 4.689.948 Ft.

1. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat összességében 53.898.836 Ft-tal került megemelésre.

A Magyar Falu program keretében tanya és falugondoki busz beszerzésére 14.949.999 Ft támogatásban, valamint a Kőrisfa út felújítására 38.448.837 Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. A Lechner Nonprofit Kft. a településtervek elkészítésére 500.000 Ft támogatást folyósított.

1. A közhatalmi bevételek előirányzata 49.062.646 Ft-tal emelkedett. Az értékesítési és forgalmi adók előirányzatán belül az emelkedés a helyi iparűzési adó előirányzatát érintette 49.012.646 Ft-tal, az egyéb közhatalmi bevételek előirányzatán belül a szabálysértési és közigazgatási birság előirányzata 50.000 Ft-tal emelkedett.

1. Működési bevételek előirányzata 15.294.896 Ft-tal került megemelésre.

A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyenlegeinek egyezőségének megteremtéséhez az áru és készletértékesítés előirányzatát 35.000 Ft-tal, a szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 4.529.575 Ft-tal, a tulajdonosi bevételek előirányzatát 1.272.960 Ft-tal, az ellátási díjak előirányzatát 6.149.901 Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzatát 1.981.803 Ft-tal, a kamatbevételek előirányzatát

6.623 Ft-tal, az egyéb pénzügyi műveletek előirányzatát 1.239.844 Ft-tal, az egyéb működési bevétel előirányzatát pedig 79.190 Ft-tal emeltük az Önkormányzatnál és intézményeinél.

1. A felhalmozási bevételek előirányzata 100.000 Ft-tal emelkedett.

Az előirányzat növelését az egyéb tárgyi eszköz értékesítés – Egészségügyi Központ váladékszívó, vizsgáló mikroszkóp – tette szükségessé.

1. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 675.000 Ft-tal emelkedett.

A működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérítése előirányzat 75.000 Ft-tal emelkedett. Az egyéb működési célra átvett pénzeszközök előirányzat 600.000 Ft-tal került megemelésre. A Brunswick Bowling Magyarország Kft. az Ukrán menekültek és rászorulók segítéséhez 500.000 Ft támogatást nyújtott Bábolna Város Önkormányzatának.

A Pannon Szélerőmű Park által adott támogatás összege az Euro árfolyamának emelkedése miatt magasabb volt a tervezett összegnél, ezért 100.000 Ft előirányzat emelés vált szükségessé.

1. A finanszírozási bevételek előirányzata 55.426.926 Ft-tal csökkent.

A maradvány igénybevétele előirányzat 102.411.482 Ft-tal csökkent. Önkormányzatunk az 1/2022. (II.15.) számú költségvetési rendeletében maradvány igénybevételére 661.481.616 Ft -ot tervezett. A költségvetési maradvány összegét Bábolna Város Önkormányzatának a 2021. évi beszámoló 07/A űrlapján jóváhagyott alaptevékenység szabad maradványához kellett igazítani, melynek összege 559.070.134 Ft.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 6.677.387 Ft-tal emelkedett, amely a Magyar Államkincstár által, a nettó finanszírozás keretében folyósított állami támogatás megelőlegezés összegét tartalmazza.

A központi, irányítószervi támogatás előirányzata 40.307.169 Ft-tal növekedett.

A Közös Önkormányzati Hivatal intézmény esetében 16.163.595 Ft-tal emelkedett a 72/2022. (VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban foglaltak alapján a Közös Önkormányzati Hivatal bábolnai épületének felújítására.

A Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 9.934.325 Ft-tal emelkedett. Egyrészt az 55/2022. (V.23.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban szereplő célokra 3.200.000 Ft pótelőirányzat került elfogadásra. Továbbá a 72/2022. (VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban a sportcsarnok felújítási munkáira és szőnyegezésére – kondicionáló terem korszerűsítése, tekepálya korszerűsítése – 4.863.045 Ft -.

A kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés támogatására kapott 1.871.280 Ft is átadásra került az intézmény részére.

A Bábolnai Alapszolgáltatási Központ intézménynél 1.057.400 Ft-tal emelkedett az előirányzat az 55/2022. (V.23.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban foglalt Idősek Klubjának padlóburkolat felújításának megvalósításához.

A Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézménynél 13.151.849 Ft-tal emelkedett az előirányzat az 55/2022 (V.23.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban foglalt célok – öltözők felújítása és kialakítása - megvalósításához.

Fentieket figyelembe véve a költségvetés bevételének fő összege 80.224.032 Ft-tal emelkedett.

Kiadási előirányzatok

1. A személyi juttatások előirányzatát az Önkormányzatnál és intézményeinél 9.541.612 Ft-tal emeltük meg.

Az előirányzat növelését az Önkormányzatnál egyrészt a 39/2022. (II.15.) számú Képviselő-testületi határozatban foglalt döntés tette szükségessé, melynek értelmében az Egészségügyi Központban foglalkoztatottak bérére 5.820.490 Ft pótelőirányzatot engedélyeztek. A közfoglalkoztatottak bértámogatására 80.000 Ft pótelőirányzat érkezett 2022. I. félévében. Összességében a személyi juttatások előirányzata 5.900.490 Ft-tal emelkedett.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal esetében az előirányzat 1.985.122 Ft-tal emelkedett az Országgyűlési képviselő választás és Népszavazás lebonyolításához kapott pótelőirányzat miatt.

A Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézménynél 1.656.000 Ft-tal emelkedett a személyi juttatások előirányzata, a kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés hatásaként.

1. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 1.250.834 Ft-tal emelkedett az 1. pontban részletezett változások vonzataként. Az Önkormányzatnál 773.744 Ft-tal, a Közös Hivatalnál 261.810 Ft-tal, a Bábolna Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézménynél pedig 215.280 Ft-tal.

1. A dologi kiadások előirányzatát az első félévben 61.718.033 Ft-tal emeltük. Az előirányzat növelését egyrészt a 16/2022. (II.10.), a 30/2022. (III.28), a 43/2022. (IV.26.), a 44/2022. (IV.26.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatokban, valamint a 36/2022. (II.15.), a 49/2022. (III.31.), a 67/2022. (IV.14.), a 92/2022. (V.26.) számú Képviselő-testületi határozatokban foglalt döntések tették szükségessé.

1. Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1.570.960 Ft-tal növeltük a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtéséhez.

1. Az Önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások előirányzatát csökkentettük 192.489.498 Ft-tal. Ezen belül az Önkormányzat befizetései előirányzat 1.276.350 Ft-tal növekedett. A 2021. évi szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatásának fel nem használt részének visszafizetési kötelezettsége miatt kellett ezen jogcímen előirányzatot emelni.

Az egyéb működési célú támogatások áht-n belül előirányzata 12.125.990 Ft-tal emelkedett. A növekedést egyrészt a 70/2022. ((IV.28.) és a 104/2022. (VI.30.) számú Képviselő-testületi határozatokban, másrészt az 59/2022. (V.23.), a 68/2022. ((VI.27.) és a 72/2022. ((VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatokban foglalt döntések, továbbá

a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.

A tartalék előirányzata 205.891.838 Ft-tal csökkent.

A tartalék előirányzat növekedését az alábbi változások idézték elő:

A Magyar Falu program keretében tanya és falugondoki busz beszerzésére kapott 14.949.999 Ft támogatás összege, valamint a Kőrisfa út felújítására kapott 38.448.837 Ft támogatás összege, összesen 53.398.836 Ft,

Az értékesítési és forgalmi adók többlet bevétele – helyi iparűzési adó - 49.012.646 Ft.

A tartalék előirányzat csökkentést az alábbi változásának idézték elő:

A maradvány igénybevétele előirányzat 102.411.482 Ft-tal csökkent.

Önkormányzatunk az 1/2022. (II.15.) számú költségvetési rendeletében maradvány igénybevételére 661.481.616 Ft -ot tervezett. A költségvetési maradvány összegét Bábolna Város Önkormányzatának a 2021. évi beszámoló 07/A űrlapján jóváhagyott alaptevékenység szabad maradványához kellett igazítani, melynek összege 559.070.134 Ft.

A 2022. január 1. és 2022. június 30. közötti időszakban hozott alábbi Képviselő-testületi és Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok módosították – összességében 191.445.838 Ft-tal csökkentették – a tartalék összegét:

1. 33/2022. (II.15.), 36/2022. (II.15.), 39/202. (II.15.), 42/2022. (III.22.), 43/2022. (III.22.), 46/2022. (III.22.), 49/2022. (III.31.), 63/2022. (IV.14.), 64/2022. (IV.14.), 66/2022. (IV.14.), 67/2022. (IV.14.), 70/2022. (IV.28.), 71/2022. (IV.28.), 72/2021. (V.26.), 92/2022. (V.26.), 104/2022. (VI.30.) számú Képviselő-testületi határozatok.

1. 16/2022. (II.10.), 30/2022. (III.28.), 43/2022. (IV:26.), 44/2022. (IV.26.), 55/2022. (V.23.), 59/2022. (V.23.), 68/2022. (VI.27.), 69/2022. (VI.27.), 71/2022. (VI.27.), 72/2022. (VI.27.) és 81/2022. (VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok.

1. A 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése érdekében az „ingatlanok beszerzése, létesítése „ rovatra 14.446.000 Ft került átcsoportosításra.

1. A beruházás előirányzata 34.009.380 Ft-tal emelkedett.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél 813.000 Ft-tal növeltük az előirányzatot számítógép monitor, testkamera, nyomtató és kaputelefon beszerzés miatt.

A Bábolnai Alapszolgáltatási Központ esetében 247.470 Ft-tal emelkedett az előirányzat szállító kocsi, porszívó kerékpár és menedzser szék beszerzése miatt.

A Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézményben 176.000 Ft előirányzat növelése vált szükségessé hűtőszekrények beszerzése miatt.

Az Önkormányzatnál 32.772.910 Ft-tal emeltük ezen a jogcímen az előirányzatot. Az emelést a 69/2022. (VI.27.), a 72/2022. (VI.27.) és a 81/2022. (VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatokban foglalt döntések tették, továbbá a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.

1. A felújítások előirányzata 117.638.155 Ft-tal emelkedett.

A Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 8.063.045 Ft-tal emelkedett. Egyrészt az 55/2022. (V.23.) Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban szereplő célokra 3.200.000 Ft pótelőirányzat került elfogadásra. Továbbá a 72/2022. (VI.27.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban a sportcsarnok felújítási munkáira és szőnyegezésére – kondicionáló terem korszerűsítése, tekepálya korszerűsítése – 4.863.045 Ft -.

Az Önkormányzatnál 79.202.266 Ft-tal emelkedett a felújítás előirányzata. Az előirányzat emelését a 33/2022. (II.15.), a 42/2022. (III.22.), 43/2022. (III.22.), a 46/2022. (III.22.), a 63/2022. (IV.14.), a 66/2022. (IV.14.) és a 71/2022. (IV.28.) számú Képviselő-testületi határozatok rendelkezései tették szükségessé.

1. A központi, irányítószervi támogatások előirányzata 46.984.556 Ft emelkedett.

Az előző évi megelőlegezések visszafizetési előirányzat 6.677.387 Ft-tal, az irányítószervi támogatás összege pedig 40.307.169 Ft-tal emelkedett.

Az irányító szervi támogatás változásának részletezése megegyezik a Bevételi előirányzat 7. pontjában leírtakkal.

Fentieket figyelembe véve a költségvetés kiadásának fő összege 80.224.032 Ft-tal emelkedett.