Az államháztartási törvény szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. §. (4) bekezdésében meghatározottak szerint a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt és módosítja költségvetési rendeletét. A jogszabály rendelkezése szerint az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét az Önkormányzat Képviselő-testülete.

A Képviselő-testület 1/2021.(II.15.) számú rendeletében a 2021. évi költségvetés főösszegét 1.952.545.287 Ft-ban állapította meg.

Jelen előterjesztésben a 2021. június 10-től 2021. december 31-ig hozott testületi döntések, a kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások pénzügyi vonzatát, továbbá 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzatát mutatjuk be. A rendelet-tervezet és annak mellékletei ez alapján az előterjesztés alapján készültek.

A 2021. évi kiegészítő felmérés, a májusi mutatószám felmérés és az októberi mutatószám felmérés eredménye alapján a települési önkormányzatok működésének általános támogatásának előirányzata 496.274 Ft-tal emelkedett. Az egyes köznevelési feladatok támogatásának előirányzata 3.229.550 Ft-tal csökkent. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatásának előirányzata 6.674.534 Ft-tal emelkedett. A kulturális feladatok támogatásának előirányzata 125.784 Ft-tal emelkedett. A gyermekétkeztetési feladatok támogatásának előirányzata 2.336.204 Ft-tal emelkedett.

A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzata – a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatása címén 19.568.994 Ft-tal növekedett. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak kiegészítő – érdekeltségnevelő – támogatására 782.000 Ft-ot kapott Önkormányzatunk. A szociális célú tüzelőanyag vásárlására benyújtott pályázaton 1.657.350 Ft támogatást nyertünk, melynek összegével szintén emelkedett az adott előirányzat.

Az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzatának összege 9.421.825 Ft-tal emelkedett. Az Önkormányzat esetében az előirányzat változás összege 7.691.043 Ft. Ezen belül a Nemzeti Közfoglalkoztatási Alap által nyújtott támogatás előirányzata 624.405 Ft-tal

emelkedett, az Interreg Bábolna és Hidaskürt között médiaegyüttműködés kialakítása pályázathoz nyújtott támogatás előirányzata az ERFA támogatás átutalása miatt 726.725 Ft-tal csökkent. Az EFOP-3.9.2-16-2017-00018 12. számú projekt időközi elszámoláshoz adott támogatás előirányzata 5.213.363 Ft-tal emelkedett. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma által az ötezer főnél kevesebb lakosú települések a falunapok megrendezésére 1.000.000 Ft támogatást igényelhettek a Magyar Falu program keretében. Ez az összeg is megemelte az egyéb működési célú támogatások előirányzatát. A Gazdaságvédelmi Alap által folyósított mezőőri tevékenység működésének támogatása miatt 1.580.000 Ft-tal emelkedett az előirányzat.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél 1.730.782 Ft-tal emelkedett az előirányzat összege, amely a Bana Község Önkormányzat által Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez nyújtott támogatást tartalmazza.

A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyenlegeinek egyezőségének megteremtéséhez az áru és készletértékesítés előirányzatát 20.000 Ft-tal, a szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 7.169.903 Ft-tal , a tulajdonosi bevételek előirányzatát 742.363 Ft-tal az ellátási díjak előirányzatát 15.466.208 Ft-tal , a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzatát 16.059.839 Ft-tal , a kamatbevételek előirányzatát 2.519.253 Ft-tal , az egyéb pénzügyi műveletek előirányzatát 3.890 Ft-tal , a biztosító által fizetett kártérítés előirányzatát 45.000 Ft-tal , az egyéb működési bevétel előirányzatát pedig 248.783 Ft-tal emeltük.

Az előirányzat növelését a következő ingatlanok értékesítése tette szükségessé.

Az Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézmény esetében 340.000 Ft-tal, az Önkormányzat esetében 3.546.450 Ft-tal emelkedett az előirányzat, a Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézménynél pedig 2.231.460 Ft-tal csökkent. Az Óvoda intézménynél az elektronikai hulladékgyűjtésre és a családi nap megszervezéshez adott támogatások befizetése tette szükségessé az előirányzat növelését. Bábolna Város Önkormányzat esetében az „Ajándékozz egy fát „ programra érkezett támogatások, a városi rendezvények lebonyolításához érkezett támogatások és a zöldterület növelésére adott közcélú adomány összege tette szükségessé az előirányzat növelését.

Ezen a jogcímen a lakáscélú támogatás visszafizetését tartjuk nyilván.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 16.154.094 Ft-tal emelkedett, amely a Magyar Államkincstár által, a nettó finanszírozás keretében folyósított állami támogatás megelőlegezés összegét tartalmazza.

A központi, irányítószervi támogatás előirányzata 12.080.066 Ft-tal csökkent. A Közös Önkormányzati Hivatal intézmény esetében 1.434.947 Ft-tal csökkent, a Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 4.522.135 Ft-tal emelkedett, a Bábolnai Alapszolgáltatási Központ Intézménynél 9.722.724 Ft-tal csökkent, a Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézménynél 5.444.530 Ft-tal csökkent az előirányzat összege.

Az egyéb működési célú támogatások áht-n belül előirányzata 210.000 Ft-tal emelkedett. A 2019. évi beszámoló Magyar Államkincstár által történt felülvizsgálata során megállapított visszafizetési kötelezettség összege 210.000 Ft.

Az előirányzat változást egyrészt a 269/2021. (VI.24.), a 333/2021. (X.28.) és a 334/2021. (X.28. számú Képviselő-testületi határozatokban foglalt döntések, másrészt a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése tették szükségessé.

269/2021. (VI.24.), 271/2021. (VI.24.), 279/2021. (VIII.5.), 280/2021. (VIII.5.), 284/2021. (VIII.5.), 286/2021. (VIII.5.), 288/2021. (VIII.5.), 289/2021. (VIII.5.), 305/2021. (IX.30.), 322/2021. (X.28.), 333/2021. (X.28.), 334/2021. (X.28.), 339/2021. (X.28.), 352/2021. (X.28.) számú Képviselő-testületi határozatok.

Bábolna Város Önkormányzata intézménynél 3.153.143 Ft-tal csökkentettük az előirányzatot meg nem valósult beruházás miatt. A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézmény esetében 948.299 Ft összeggel került megemelésre ez előirányzat egyéb tárgyi eszköz beszerzése címén – amely tartalmazza a Közös Önkormányzati Hivatal adminisztrációs irodájába történő bútorzat beszerzését is - , a Bábolnai Szivárvány Óvoda és Bölcsőde intézménynél 240.639 Ft-tal emeltük az előirányzatot – önjáró fűnyíró, mosógép, porszívó került beszerzésre , az Alapszolgáltatási Központ esetében 696.005 Ft-tal – egyéb tárgyi eszköz beszerzésre, illetve a GYVEE2021-1808 számú Gyermekeink védelmében informatikai eszköz beszerzése pályázaton elnyert támogatásból vásárolt eszközökre - a Bábolna Városi Könyvtár Művelődés és Sportközpont intézménynél pedig 209.086 Ft-tal – állomány gyarapításra beszerzett könyvek – emeltük az előirányzat összegét..

A Magyar Falu program keretében a Petőfi és Mérleg utcák felújítására nyert támogatás összegével került megemelésre az előirányzat.

A Bábolnai Sport Egyesület részére adott TAO támogatás összege került átcsoportosításra az egyéb működési célú támogatások közül. A háztartásoknak nyújtott visszatérítendő köcsön előirányzatát 100.000 Ft-tal növeltük.

Az előző évi megelőlegezések visszafizetési előirányzat 3.955.421 Ft-tal emelkedett, az irányítószervi támogatás összege pedig 12.080.066 Ft-tal csökkent. A Közös Önkormányzati Hivatal intézmény esetében 1.434.947 Ft-tal csökkent, a Bábolnai Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 4.522.135 Ft-tal emelkedett, a Bábolnai Alapszolgáltatási Központ Intézménynél 9.722.724 Ft-tal csökkent, a Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézménynél 5.444.530 Ft-tal csökkent az előirányzat összege.