Az államháztartási törvény 34. §. (4) bekezdésében meghatározottak szerint Képviselő-testület az előirányzat módosítás és előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

A Képviselő-testület 2/2023.(II.15.) számú rendeletében a 2023. évi költségvetés főösszegét 3.085.253.780 Ft-ban állapította meg.

Jelen előterjesztésben a 2023. január 01-től 2023. június 30-ig hozott testületi döntések, pénzügyi és településfejlesztési bizottsági határozatok, kiegészítő támogatások és egyéb kötött felhasználású támogatások pénzügyi vonzatát, továbbá 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzatát mutatjuk be. A rendelet-tervezet és annak mellékletei ez alapján az előterjesztés alapján készültek.

A 68/2023. (III.10.) Korm. rendelet a minimálbér és a garantált bérminimum, valamint a pedagógusok bérének 2023. január 1-jétől történő emeléséhez 27.121.645 Ft támogatást biztosított Önkormányzatunk részére.

A szociális ágazatban dolgozók részére kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtott támogatás összege 3.811.367 Ft.

A 2022. évi elszámolásból származó bevétel 3.202.562 Ft, amely az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására kapott 790.310 Ft-ból, az intézményi gyermekétkeztetés támogatására kapott 2.051.280 Ft-ból és a 2022. évi bérintézkedésekre kapott 360.972 Ft-ból tevődik össze.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatására kapott pótelőirányzat összege 1.871.280 Ft.

Bana Község Önkormányzata által a Közös Önkormányzati hivatal működéséhez átadott támogatás összege 15.178.046 Ft, amely tartalmazza az elmaradt 2022. II. félévi működési támogatás, valamint a 2023. I. félévi működési támogatás összegét.

A közfoglalkoztatás támogatására 365.962 Ft többlettámogatást kaptunk, a védőnői finanszírozás esetében 172.956 Ft-tal kevesebb összeget folyósítottak a költségvetésben az I. félévi tervezett összeghez képest. 2023. július 1. napjától a védőnők esetében a munkáltatói jogokat a vármegyei irányító kórház fogja gyakorolni.

A TOP-PLUSZ-3.3.2-21-KO1-2022-00001-Az egészségügyi alapellátás fejlesztése Bábolnán elnevezésű projektre 100.000.000 Ft támogatást, a Turisztikai fejlesztés-TOP PLUSZ-1.1.3-21-KO2-2022-00002 elnevezésű projektre 41.587.101 Ft támogatást kapott Önkormányzatunk.

A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyenlegei egyezőségének megteremtéséhez a szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 2.861.296 Ft-tal, a tulajdonosi bevételek előirányzatát 856.752 Ft-tal, az ellátási díjak előirányzatát 854.375 Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzatát 817.445 Ft-tal, a kamatbevételek előirányzatát 2.052.681 Ft-tal, az egyéb pénzügyi műveletek előirányzatát 1.116.173 Ft-tal, az egyéb működési bevétel előirányzatát pedig 193.160 Ft-tal emeltük az Önkormányzatnál és intézményeinél.

A szolgáltatások ellenértéke előirányzat tartalmazza a Rába Quelle Kft. részére és a Komárom-Esztergom Vármegyei Kormányhivatal részére továbbszámlázott közüzemi díjak összegét, az Egészségügyi Központ használata után kiszámlázott közműátalány összegét, a kiszámlázott bérleti díjakat, közterülethasználati díjakat.

Az egyéb pénzügyi műveletek előirányzata a bekövetkezett káresemények után az UNIQUA Biztosító Zrt. által fizetett kártérítési összegeket tartalmazza.

Ezen az előirányzaton mutatjuk ki a Bábolna 1708 hrsz-ú ingatlan vételárát 49.815.000 Ft-ot, valamint 20.000 Ft egyéb tárgyi eszköz értékesítést.

A Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde által szervezett elektronikus hulladékgyűjtés után kapott támogatás összegét mutatjuk ki ezen az előirányzaton.

Az előirányzat a lakosságnak adott felhalmozási célú kölcsönök visszafizetett összegeit tartalmazza.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 4.588.469 Ft-tal emelkedett, amely a Magyar Államkincstár által, a nettó finanszírozás keretében folyósított állami támogatás megelőlegezés összegét tartalmazza.

A központi, irányítószervi támogatás előirányzata 7.377.868 Ft-tal csökkent a Közös Önkormányzati Hivatal intézmény esetében. Az intézmény finanszírozás csökkentésének oka, hogy a 2022. II. félévi elmaradt működési támogatás összegét a 2023. évi költségvetés összeállításakor Bábolna Város Önkormányzatának bevételi előirányzata között szerepeltettük. Ez az összeg került az első félévben módosításra mind Bábolna Város Önkormányzat, mind pedig a Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél.

Az előző évi maradvány igénybevétele előirányzatot csökkenteni kellett 83.984.971 Ft-tal, mivel a tervezett maradvány összegének meg kell egyezni a 2022. évi költségvetési beszámolóban jóváhagyott maradvánnyal. A költségvetési egyensúly megtartásához ezen összeggel az értékesítési és forgalmi adók előirányzatának összegét megemeltük, mivel az előzetes számítások szerint ezen a tételen többletbevétel várható a 2023. év folyamán.

Az Önkormányzatnál 5.250.090 Ft-tal növeltük a személyi juttatás előirányzatát.

A 2023. évi költségvetés tervezésekor a 056010 Komplex környezetvédelmi programok támogatása kormányzati funkció K64 és K67 rovatára terveztük az Energiaközösség kialakításával kapcsolatosan felmerülő összes költséget. Innen került átcsoportosításra az Energiaközösség szakmai vezetőjének személyi juttatása.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 3.221.390 Ft-tal emelkedett a személyi juttatások előirányzata. A 2022. évi népszámlálás lebonyolításának 2023. évi elszámolása tette szükségesség az előirányzat emelést.

A 2022. évi népszámlálás támogatási előlegéből 733.692 Ft visszafizetési kötelezettségünk keletkezett, az előirányzat összege 734.000 Ft-tal, kerekítve került megemelésre.

Az egykori téglagyári épület megújítása Bábolnán TOP-2.1.1-15-KO1-2016-00001 számú projekt fel nem használt előlegének visszafizetési kötelezettsége 47.512 Ft, az Önkormányzati intézmények földgáz alapú primerenergia felhasználásának csökkentése Bábolnán TOP-3.2.2-15-KO1-2016-00003 számú projekt műszaki ellenőri tevékenység díjának visszafizetési kötelezettsége 1.446.657 Ft, a Térségi együttműködés a Bakonyaljától a Dunáig EFOP-3.9.2-16 számú projekt támogatási előlegének visszafizetési kötelezettsége 3.142.181 Ft.

Az Emberi Erőforrás Támogatáskezelőtől kapott, a kulturális ágazatot érintő bérfejlesztés fel nem használt része 569.520 volt. Az előirányzat összege 549.170 Ft-tal került megemelésre.

Az egyéb működési célú támogatások áht-n belül előirányzata 500.000 Ft-tal csökkent. Az előirányzat változás részletezése a 7. számú mellékletben látható.

Képviselő-testületi határozatok:

14/2023. (II.15.), 41/2023. (III.13), 44/2023. (III.13.) számú határozatok

Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok:

52/2023. (V.22.), 53/2023. (V.22.), 54/2023. (V.22.) számú határozatok

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél 2.800.000 Ft-tal növeltük az előirányzatot.

A Bábolnai Városi Könyvtár Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 76.596 Ft-tal emelkedett az előirányzat a Sportcsarnokban történt mosdó helyiség kialakítás miatt.

Az Önkormányzatnál 3.100.831 Ft-tal emeltük ezen a jogcímen az előirányzatot.

Az előirányzat változások részletes kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

Az előirányzat változások részletes kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

Az előirányzat változás részletes kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

Az előző évi megelőlegezések visszafizetési előirányzat 4.588.469 Ft-tal emelkedett, az irányítószervi támogatás összege pedig 7.377.868 Ft-tal csökkent.

A finanszírozási kiadások változásának részletezése megegyezik a Bevételi előirányzat 8. pontjában leírtakkal.