A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 139. § (1) bekezdés a) pontjában foglalt kötelezettségemnek eleget téve az alábbi költségvetési rendelet-tervezetet terjesztem a Képviselő-testület elé, ami a vonatkozó jogszabályok által előírt szerkezetben és tartalommal került összeállításra.

A rendelet hatálya az Önkormányzatra, továbbá a Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal, a Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde, a Bábolnai Alapszolgáltatási Központ, a Bábolna Városi Könyvtár, Művelődési és Sportközpont - mint költségvetési szervekre - terjed ki. A rendelet-tervezet az intézményvezetők javaslatainak figyelembevételével készült.

Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszege 3.085.253.780 Ft összegben került a javaslatba.

A tervezett bevételek forrásonkénti megoszlását intézményi bontásban a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza.

2021. évben megszűnt a beszámítás rendszere, helyette a szolidaritási hozzájárulás általános érvénnyel szolgálja a jövedelmi különbségek mérséklését. Ennek megfelelően az önkormányzatok működési támogatására 373.900.896 Ft támogatást kapunk. Ez az összeg tartalmazza a települési önkormányzatok működésének általános támogatását, a köznevelési feladatok, a szociális és gyermekjóléti feladatok, a gyermekétkeztetési feladtok és a kulturális feladatok támogatását. Az összeget csökkenti a szolidaritási-hozzájárulás fizetési kötelezettségünk, melynek összege 2023. évben 192.229.644 Ft.

Egyéb működési célú támogatásként a védőnői szolgálat ellátásáért 3.042.800 Ft támogatással, a közmunka programban résztvevők utáni támogatás finanszírozásaként 172.956 Ft támogatással, összességében 3.215.756 Ft támogatással számolunk

A közös hivatal működési kiadásaihoz Bana községnek 17.192.788 Ft-ot kell biztosítani.

A bevételek közül legnagyobb összeget a közhatalmi bevételek köre jelenti. Iparűzési adóbevételként 771.129.000 Ft, építményadóként 127.046.000 Ft, telekadó esetében 15.031.000 Ft, a magánszemélyek kommunális adójaként 5.137.000 Ft forrással számoltunk. Késedelmi pótlék, bírság, igazgatási szolgáltatási díj és talajterhelési díj bevételekre 667.000 Ft befizetését terveztük. Így a közhatalmi bevételekre tervezett összeg 919.010.000 Ft.

A működési bevételekre közel 183.050.262 Ft-ot terveztünk, melyek között elsősorban az étkezési térítési díjakra tervezett összegek, a bérleti és egyéb szolgáltatási díjak bevétele, a föld- és ingatlanok bérleti díjából származó bevételek, a tulajdonosi bevételek jelennek meg.

A Pannon Szélerőmű Kft-vel kötött megállapodás szerint 6.067.875 Ft összegű támogatást terveztünk működési célú átvett pénzeszköz jogcímen.

Év végén pénzeszközként 1.002.042.925 Ft-tal rendelkezett önkormányzatunk. Ez az összeg biztosít forrást a 2023. évben megvalósuló projektekhez és az önkormányzati egyéb fejlesztésekhez.

A kiadásokat részletesen a rendelet-tervezet 3. melléklete mutatja intézményenként és kiadási főcsoportonként. Az előirányzatok meghatározásakor a jogszabályokban meghatározott kötelező elemeket és az előző évi tényszámokat is figyelembe vettük.

2023. évre vonatkozóan a költségvetési törvény nem változtatta a 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti köztisztviselői illetményalapot.

Az 1992. évi XXXIII. törvény 69. §-a szerinti illetménypótlék számítási alapja 2023. évben 20.000 Ft.

A 663/2021. (XII. 1.) Korm. rendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvénynek a szociális, valamint a gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban történő végrehajtásáról szóló 524/2022. (XII. 16.) Korm. rendelet szociális ágazatban foglalkoztatottak béremelésével összefüggő módosításáról rögzíti a szociális ágazati összevont pótlék 2023. január 1-től irányadó összegét.

Az 573/2022. (XII. 23.) Korm. rendelet szabályozza a kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum 2023. évi összegét.

A minimálbérhez és a garantált bérminimumhoz kötött illetményeket, a soros lépők illetményének változását és a jubileumi jutalmakra fizetendő összegeket figyelembe vettük a tervezésnél.

A Képviselő-testület nyilatkozata alapján a képviselők tiszteletdíja 2023-ban 132.250 Ft/fő, a külső bizottsági tagok tiszteletdíja 39.675 Ft/fő.

A személyi juttatásokra 393.627.648 Ft-ot terveztünk.

A munkáltatót terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó összege a személyi juttatások összegéhez igazodik, a szociális hozzájárulási adó mértéke 13 %, ennek megfelelően ebben az évben 50.757.288 Ft került a rendelet-tervezetbe.

A dologi kiadások tervezésekor figyelembe vettük a megelőző év terv és tényadatait. Ezek alapján került a tervezetbe 813.055.650 Ft.

Az ellátottak pénzbeli juttatására 9.584.445 Ft-ot irányoztunk elő, melynek részletezését a rendelet-tervezet

10. melléklet tartalmazza.

Egyéb működési célú támogatások között került tervezésre a többcélú kistérségi társulásnak átadandó 1.543.466 Ft. A fejlesztési és működési célra átadott pénzeszközök tervezett összege 159.782.320 Ft, részletes kimutatása a rendelet-tervezet 10. mellékletben tekinthető meg.

A fejlesztések között a tervezett beruházásokat és a felújításokat, korszerűsítéseket nevesítettük, ami a rendelet-tervezet 3. mellékletében látható.

A Bábolna Városi Könyvtár Művelődési és Sportközpont intézménynél 798.000 Ft került betervezésre a egyéb tárgyi eszközök beszerzésére, amely a könyvtári könyvek beszerzését tartalmazza.

A Bábolnai Alapszolgáltatási Központ intézménynél 63.500 Ft került betervezésre egyéb tárgyi eszköz beszerzése céljából.

Bábolna Város Önkormányzatánál 633.950.842 Ft a beruházásokra betervezett összeg, amely tartalmazza a településfejlesztési koncepció felülvizsgálatát, a TOP-2.1.3-16-KO1-2021-00038 számú Csapadékvízelvezetés elnevezésű projekt költségeit, az MFP-TFB/2022 Tanya- és falugondnoki buszok beszerzését, valamint a 152021-ÉMI-MA-Helyi Energiaközösségek kialakítás pályázatra tervezett előirányzatot.

A Bábolna Északi lakóparkhoz napelemes kandelláberek telepítése is ezen a soron került megtervezésre.

A felújítási kiadásokra 26.911.24 Ft lett betervezve, amely tartalmazza a kommunális szennyvíz vízközmű beruházás kiadásait és a Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde felújítási munkálatainak 2023. évre áthúzódó költségeit a 174/2022. (XII.15.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban foglaltaknak megfelelően.

Egyéb felhalmozási célú kiadásként jelöltük a tervezetben a lakásépítéshez, vásárláshoz igényelhető önkormányzati kölcsönt 3 millió forint összegben.

Finanszírozási kiadások között az állami támogatás előző évi megelőlegezésének visszafizetését – 14.956.036 Ft-ot – továbbá az intézmények finanszírozását- 597.966.066 Ft –, valamint a hiteltörlesztés 2023. évi összegét 110.000.000 Ft-ot kell terveznünk.

Az egyéb működési célú kiadások között szerepeltetjük a tartalékot. Általános tartalékként terveztünk 68.848.822 Ft-ot.

Az előző évi tervhez viszonyítva az önkormányzatnál az álláshelyek száma három fővel emelkedett (Egészségügyi Központban foglalkoztatottak), a Bábolnai Alapszolgáltatási Központ Intézménynél egy fővel emelkedett.

A rendelet-tervezet 6. melléklete mutatja az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak tervezett felhasználását. Nagyobb bevételekkel március és szeptember hónapokban számolunk, amikor az adóbefizetések történnek. A kiadások esetében a személyi jellegű havi kifizetések és az utánuk fizetendő járulékok összege közel azonos mértékű.

A rendelet-tervezet 7. mellékletében a helyi rendelettel szabályozott és törvényi előírásokból származó bevételi kieséseket foglaltuk össze a jogszabályi előírásoknak megfelelő szerkezetben.

Az iskola és az óvoda esetében a térítési díjak elengedéséből származik a bevételkiesés. Az élelmezésvezető a törvényi előírások szerint jár el a kedvezmény megállapításakor.

A helyi adók esetében a magányszemélyek kommunális adójánál terveztünk bevételkiesést, ami jogszabályi előíráson, illetve képviselő-testületi döntésen alapul.

A rendelet-tervezet 9. mellékletében az önkormányzat több éves kihatással járó kötelezettség vállalását mutattuk be. A Takarékbank Zrt.-vel kötött megállapodás alapján 2018. december 14. napjától 2030. szeptember 30. napjáig van fizetési kötelezettségünk.