Bábolna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 02. 07

Bábolna Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

Hatályos: 2025. 02. 07

az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

1. A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzatnál az önkormányzatok működési támogatásai előirányzat növelése 5.547.703 Ft-tal indokolt.

A szociális ágazatban dolgozók részére kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtott támogatás összege 3.021.632 Ft-ra emelkedett.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása a 2024. év májusi és októberi mutatószám felmérés alapján 248.426 Ft-tal csökkent.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása előirányzat a 2.066.904 Ft-tal emelkedett a fent említett mutatószám felmérések alapján.

A települési önkormányzat gyermekétkeztetésének támogatásához 707.593 Ft pótelőirányzatot kaptunk.

Az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzatának összege 22.025.348 Ft-tal emelkedett.

A Rába-Duna-Vág Korlátolt Felelősségű Európai Területi Együttműködési Csoportosulástól kapott támogatás összege 5.368.858 Ft. Az összeg az új Interreg Program Magyarország és Szlovákia között

a HUSK SPF/2301/3.2/200 azonosító számú pályázat keretein belül kerül felhasználásra.

A Magyar Államkincstár Területi Igazgatóságától az Önkormányzat, a nyári diákmunka lebonyolításához 200.100 Ft támogatást folyósított.

A 2024.06.09. napján, az Európai Parlament tagjai, a helyi önkormányzati képviselők és a polgármesterek, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők közös eljárásban lebonyolított általános választásának elszámolásából eredően a Nemzeti Választási Irodától 142.729 Ft támogatást kaptunk.

Bana Község Önkormányzatától a Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez nyújtott hozzájárulás összege 2024. évben 16.313.661 Ft volt.

1. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat összességében 23.047.748 Ft-tal került megemelésre.

A TOP-PLUSZ-3.3.2-21-KO1-2022-00001 az Egészségügyi alapellátás fejlesztése projekt támogatásához Bábolna Város Önkormányzata 15.950.691 Ft önerőt biztosított az általános tartalék összegéből.

A VP6-19.2.1-8-7-21 számú a Helyi fejlesztési stratégiák megvalósításához elnevezésű projekthez a Magyar Államkincstár 6.997.057 Ft támogatást folyósított.

A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat a Bábolnai Szenior Örömtánc csoport működéséhez 100.000 Ft-tal járult hozzá. A támogatás összegét a Bábolnai Alapszolgáltatási Központ intézmény részére utalták.

1. A közhatalmi bevételek előirányzata 5.510 Ft-tal emelkedett. Az értékesítési és forgalmi adók előirányzatán belül az emelkedés a helyi iparűzési adó előirányzatát érintette.

1. Működési bevételek előirányzata 53.294.656 Ft-tal került megemelésre.

A követelések nyilvántartási számlák és a teljesítés nyilvántartási számlák egyenlegei egyezőségének megteremtéséhez az áru és készletértékesítés előirányzatát 50.000 Ft-tal, a szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 8.634.010 Ft-tal, a tulajdonosi bevételek előirányzatát 1.970.640 Ft-tal, az ellátási díjak előirányzatát 21.383.940 Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó előirányzatát 8.458.256 Ft-tal, a kamatbevételek előirányzatát 14.362.012 Ft-tal, az egyéb pénzügyi műveletek bevételeit 140.000 Ft-tal emeltük az Önkormányzatnál és intézményeinél. Az egyéb működési bevétel előirányzatát 1.704.202 Ft-tal csökkentettük.

A szolgáltatások ellenértéke előirányzat tartalmazza a Rába Quelle Kft. részére és a Komárom-Esztergom Vármegyei Kormányhivatal részére továbbszámlázott közüzemi díjak összegét, az Egészségügyi Központ használata után kiszámlázott közműátalány összegét, a kiszámlázott bérleti díjakat, közterülethasználati díjakat.

1. A felhalmozási bevételek előirányzata 1.299.212 Ft-tal emelkedett.

Ezen az előirányzaton mutatjuk ki az YEX-573 és az UED-305 forgalmi rendszámú járművek értékesítéséből származó bevétel összegét.

1. A működési célú átvett pénzeszközök előirányzata 5.613.425 Ft-tal emelkedett.

A Pannon Szélerőműpark által fizetett bérleti díj összege 3.064.725 Ft-tal, a Gallovet Kft. által a Kukoricafesztivál megrendezéséhez nyújtott támogatás 5.000 Ft-tal, a Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. által az Óvodások hagyományőrző találkozójához nyújtott támogatás 1.836.700 Ft-tal emelte a fenti előirányzatot.

A Bábolnáért Közhasznú Közalapítvány a nyugdíjasok Parádfürdői látogatásának részvételi díjához 637.000 Ft-tal járult hozzá.

A Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde intézmény esetében az elektronikai hulladékgyűjtés, a jótékonysági bálra kapott támogatás emelte a fenti előirányzatot 70.000 Ft-tal.

1. A felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata 83.330 Ft-tal emelkedett.

Az előirányzat a lakosságnak adott felhalmozási célú kölcsönök visszafizetett összegeit tartalmazza.

1. A finanszírozási bevételek előirányzata 1.562.860.951 Ft-tal emelkedett.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata 42.797.717 Ft-tal emelkedett, amely a Magyar Államkincstár által, a nettó finanszírozás keretében folyósított állami támogatás megelőlegezés összegét tartalmazza.

Az Önkormányzat intézményeinek nyújtott finanszírozási bevételek előirányzata 20.063.234 Ft-tal emelkedett.

Önkormányzatunk 2024. év második félévében háromszor végzett pénzeszközök lekötött betétként való elhelyezést, 500.000.000 Ft, 450.000.000 Ft és 550.000.000 Ft összegben. A lekötések halmozott összegével került emelésre az előirányzat.

Fentieket figyelembe véve a költségvetés bevételének fő összege 1.673.777.883 Ft-tal emelkedett.

Kiadási előirányzatok

1. A személyi juttatások előirányzatát az Önkormányzatnál és intézményeinél 59.799.165 Ft-tal emeltük meg.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal esetében 15.814.038 Ft-tal, Bábolnai Alapszolgáltatási Központ intézménynél 7.395.631 Ft-tal, a Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde esetében 15.231.366 Ft-tal, az Önkormányzat esetében 22.128.823 Ft-tal. A Bábolnai Könyvtár Művelődési és Sportközpont esetében 770.693 Ft-tal csökkent ez az előirányzat. Az előirányzat emelkedést elsősorban az intézményi dolgozók jutalmazásáról szóló 141/2024. (XI.25.) számú Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatban foglaltak tették szükségessé.

1. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 1.874.920 Ft-tal emelkedett az 1. pontban részletezett változások vonzataként.

1. A dologi kiadások előirányzatát a 2024. költségvetési év II. félévében 149.011.701 Ft-tal emeltük. Az előirányzat növelését több tényező is befolyásolta. Többek között ezen a soron kerül elszámolásra a 2024. II. félévben hozott Képviselő-testületi és Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság által hozott határozatok tartalék összegét érintő átcsoportosításai. Továbbá a beruházások lebonyolítása után felszámított ÁFA is a dologi kiadás előirányzatát növelte.

1. Az Önkormányzatnál az egyéb működési célú kiadások előirányzatát csökkentettük.

215.458.874 Ft-tal. Ezen belül az Önkormányzat befizetései előirányzat 6.955.000 Ft-tal növekedett. Ez a Magyar Államkincstár felé a 2023. évi pénzügyi beszámoló rendezési miatti ügyleti kamat befizetése valamint a TOP PLUSZ-1.2.1-21-KO1-2022-00058 Bábolna város csapadékvíz elvezetés fejlesztése II. szakasz projekttel kapcsolatban visszafizetett 6.800.000 Ft. Ez az összeg a KEM Kft. projektbe történő belépéshez szükséges támogatás, amely az ITVT elkészítésének költségét és a Projektmenedzsment díjazását fedezi.

Az egyéb működési támogatások előirányzata 16.809.480 Ft-tal emelkedett.

Az előirányzat változás részletezése a rendelet tervezet 7. számú mellékletben tekinthető meg.

A tartalék előirányzata összességében 239.223.354 Ft-tal csökkent.

A tartalék előirányzat növekedését (6.585.136 Ft) az alábbi változások idézték elő:

A szociális ágazatban dolgozók részére kifizetésre kerülő szociális ágazati összevont pótlékhoz nyújtott támogatás összege 3.021.632 Ft.

A 4/2013. (I.11) Korm. rendelet 17. mellékletében előírt kötelező egyezőségek megteremtése miatti, saját hatáskörben történt átcsoportosítások pénzügyi vonzata3.563.504 Ft összegben.

A tartalék előirányzat csökkentést az alábbi változások idézték elő:

A 2024. július. és 2024. december 31. közötti időszakban hozott alábbi Képviselő-testületi és Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok módosították – 245.808.490 Ft-tal csökkentették – a tartalék összegét:

Az alábbi helyi döntések érintették a tartalék összegét 2024. év II. félévében:

Rendkívüli Képviselő-testületi határozatok:

113/2024. (VIII.27.), 115/2024. (VIII.27.) 119/2024. (VIII.27.), 124/2024. (VIII.27.), 127/2024. (VIII.27.), 129/2024. (IX.19.), 132/2024. (IX.19.), 133/2024. (IX.19.), 137/2024. (IX.19.), 138/2024. (IX.19.) számú határozatok.

Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottsági határozatok:

117/2024. (X.28.), 121/2024. (X.28), 141/2024. (XI.25.) számú határozatok.

1. A beruházás előirányzata 207.959.762 Ft-tal emelkedett.

A Bábolnai Közös Önkormányzati Hivatal intézménynél 1.081.546 Ft-tal növeltük az előirányzatot.

A Bábolnai Városi Könyvtár Művelődési és Sportközpont intézmény esetében 184.367 Ft-tal emelkedett az előirányzat.

A Bábolnai Százszorszép Óvoda és Bölcsőde esetében 504.481 Ft-tal emelkedett az előirányzat.

A Bábolnai Alapszolgáltatási Központ intézménynél 1.088.002 Ft előirányzat emelés vált szükségessé.

Bábolna Város Önkormányzat esetében a tervezett előirányzat 205.101.366 Ft-tal emelkedett.

A növekedés oka, hogy a felújítási kiadások előirányzata átcsoportosításra került erre a jogcímre.

Az előirányzat változások részletes kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

1. A felújítások előirányzata 98.482.483 Ft-tal csökkent.

A csökkentés oka, hogy az előirányzat átcsoportosításra került a beruházási kiadások közé.

Az előirányzat változások részletes kimutatását a 3. melléklet tartalmazza.

1. Az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata 22.234.240 Ft-tal emelkedett.

A Bábolnai Televízió Nonprofit Kft részére 783.549 Ft fejlesztési célú támogatást biztosított az Önkormányzat 2024. II. félévében.

A Bábolna Energiaközösség Nonprofit Kft. részére 5.500.000 Ft törzstőke kiegészítés történt.

Az előirányzat változás részletes kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.

1. A finanszírozási kiadások előirányzata 1.546.839.452 Ft-tal növekedett.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata emelkedett 26.776.218 Ft-tal, amely a Magyar Államkincstár által, a nettó finanszírozás keretében folyósított állami támogatás megelőlegezés összegét tartalmazza.

Az intézményeknek nyújtott finanszírozás összege 20.063.234 Ft-tal emelkedett.

Fentieket figyelembe véve a költségvetés kiadásának fő összege 1.673.777.883 Ft-tal emelkedett.