Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 05. 14- 2021. 06. 01Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Császár Község Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § [1] (1) Császár Község Önkormányzat (továbbiakban önkormányzat) 2021. évi költségvetésének
a) | bevételi főösszegét | 835 148 956 | Ft-ban | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
b) | kiadási főösszegét | 835 148 956 | Ft-ban állapítja meg. | |||
c) | a költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét | 169 032 169 | Ft-ban | |||
ezen belül: | ||||||
- a működési célú költségvetési bevételeket | 164 882 169 | Ft-ban | ||||
- a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket | 4 150 000 | Ft-ban | ||||
a költségvetési bevételek főösszegén belül: | ||||||
az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét | 115 734 121 | Ft-ban | ||||
az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét | 0 | Ft-ban | ||||
közhatalmi bevételek összegét | 22 366 230 | Ft-ban | ||||
működési bevételek összegét | 30 931 818 | Ft-ban | ||||
felhalmozási bevételek összegét | 0 | Ft-ban | ||||
működési célra átvett pénzeszközök összegét | 0 | Ft-ban | ||||
felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét | 0 | Ft-ban | ||||
d) | a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét | 666 116 787 | Ft-ban | |||
ezen belül: | ||||||
a belföldi finanszírozás bevételeit | 666 116 787 | Ft-ban | ||||
a külföldi finanszírozás bevételeit | 0 | Ft-ban | ||||
adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit | 0 | Ft-ban | ||||
a finanszírozási bevételek főösszegén belül: | ||||||
betétlekötések megszűntetése | 0 | Ft-ban | ||||
forgatási célú értékpapírok beváltása | 200 000 000 | Ft-ban | ||||
maradvány igénybevétel | 397 021 062 | Ft-ban | ||||
irányítószervi támogatás | 69 095 725 | Ft-ban | ||||
e) | a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét | 561 901 669 | Ft-ban | |||
ezen belül: | ||||||
- a működési jellegű költségvetési kiadások összegét | 304 714 810 | Ft-ban | ||||
ebből: | ||||||
személyi juttatás összegét | 79 163 150 | Ft-ban | ||||
munkaadókat terhelő járulékok összegét | 12 325 196 | Ft-ban | ||||
dologi kiadások összegét | 136 585 367 | Ft-ban | ||||
ellátottak pénzbeli juttatásának összegét | 10 611 000 | Ft-ban | ||||
egyéb működési célú kiadások összegét | 66 030 097 | Ft-ban | ||||
- a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét | 257 186 859 | Ft-ban | ||||
ebből: | ||||||
beruházások összegét | 198 069 896 | Ft-ban | ||||
felújítások összegét | 58 961 668 | Ft-ban | ||||
egyéb felhalmozási célú kiadások összegét | 155 295 | Ft-ban | ||||
f) | a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét | 273 247 287 | Ft-ban | |||
ezen belül: | ||||||
a belföldi finanszírozás kiadásait | 273 247 287 | Ft-ban | ||||
ebből: irányítószervi támogatást | 69 095 725 | Ft-ban | ||||
ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése | 4 151 562 | Ft-ban | ||||
forgatási célú értékpapírok vásárlása | 0 | Ft-ban | ||||
a külföldi finanszírozás kiadásait | 0 | Ft-ban | ||||
adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait | 0 | Ft-ban | ||||
hagyja jóvá.
(2) a) A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Császár Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.
b) A megállapított forráshiány a működési többlet 764.318,- Ft-os és a felhalmozási hiány 764.318,- Ft-os összegének különbözete.
c) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 392.869.500,-Ft-ban, finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 392.869.500,- Ft-ban határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 69.095.725,- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 1.337.000,- Ft felhalmozási célú, 67.758.725,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.
2. § (1)[2] Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák
(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(3)[3] A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.
(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(5)[4] A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.
(6)[5] A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.
(7) A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.
(8)[6] Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.
(9) A helyi önkormányzat és az intézménye engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.
(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.
(11)[7] A költségvetés egyenlegének bemutatást a 13. melléklet tartalmazza.
(12) A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.
(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.
(14) Császár Község Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 19. melléklet tartalmazza.
Tartalék
3. § [8] A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 54.310.157.- Ft-ban, ezen belül
- a) az általános gazdálkodási tartalékot 34.310.157.- Ft összegben,
- b) működési tartalékot 0,- Ft összegben
- c) felhalmozási tartalék 20.000.000.- Ft összegben
határozza meg.
II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § Császár község Önkormányzata és intézménye bankszámla vezetője a Takarékbank Zrt.
5. § (1) Császár Község Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmény működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézménye tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.
(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.
6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:
- a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.
- b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.
(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.
(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2020. évben Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.
7. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.
(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.
(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.
(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.
(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.
8. § (1) A költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.
(2) Az önkormányzati intézményben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.
(3) A költségvetési intézmény e rendeletben számára jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.
(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv bevételének és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezheti el.
9. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.
10. § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.
11. § Jelen rendelet 2021. március 08-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.
1/a.. melléklet 1/a.. melléklet[9]
Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi bevételei forrásonként
1b. melléklet 1b. melléklet[10]
Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi kiadásai
2. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi lakosságnak juttatott támogatásai, pénzbeni és természetbeni szociális ellátásainak részletezése
3a. melléklet 3a. melléklet[11]
Császár Község Önkormányzata beruházási kiadásai feladatonként (ÁFA-val) 2021. évre
3b. melléklet 3b. melléklet[12]
Császár Község Önkormányzata felújítási kiadásai célonként (ÁFA-val) 2021. évre
4. melléklet
Császár Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjei a beadott kérelmek alapján
5. melléklet [13]
Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya belső finanszírozásának bemutatása
6. melléklet [14]
Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya külső finanszírozásának bemutatása
8a. melléklet 8a. melléklet[16]
Császár Község Önkormányzat 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban
8b. melléklet 8b. melléklet[17]
Császár Község Önkormányzat 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
9a. melléklet 9a. melléklet[18]
Nyitnikék Óvoda 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban
9b. melléklet 9b. melléklet[19]
Nyitnikék Óvoda 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban
10. melléklet
Császár Község Önkormányzata által foglalkoztatottak létszámának alakulása 2021. évben
11. melléklet
Középtávú tervezés az adósságot keletkeztető ügyletekből adódó kötelezettségekről az Áht. 29/A. §-a alapján
12. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési egyenlegeinek bemutatása
13. melléklet [20]
Császár Község Önkományzata egyes 2021. évi bevételeinek és kiadásainak részletezése
14. melléklet
Császár Község 2021. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatok
15. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi közgazdasági mérlege (e Ft-ban)
15a. melléklet 15a. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)
15b. melléklet 15b. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)
15c. melléklet 15c. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021-2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulása működési és fejlesztési jelleg szerinti bontásban
16. melléklet
Császár Község Önkormányzata által 2021. évben biztosítandó kedvezmények
17. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi előirányzatfelhasználási és likviditási ütemterve
18. melléklet
Császár Község Önkormányzata 2021. évi központi forrásból származó bevételeinek jogcímenkénti alakulása
19. melléklet
Császár Község Önkormányzatának 2020. évi maradvány igénybevétele cél szerinti tagolásban ( Ft-ban)