Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2021. 06. 02- 2021. 10. 01 11:35

a 2021. évi költségvetésről

Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Császár Község Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § ^[1] (1) Császár Község Önkormányzat (továbbiakban önkormányzat) 2021. évi költségvetésének

a)	bevételi főösszegét	852 299 744	Ft-ban
b)	kiadási főösszegét	852 299 744	Ft-ban állapítja meg.
c)	*a költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét*	*181 676 163*	Ft-ban
	ezen belül:
	- a működési célú költségvetési bevételeket	177 526 163	Ft-ban
	- a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket	4 150 000	Ft-ban

	*a költségvetési bevételek főösszegén belül:*
	az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét		128 378 115	Ft-ban
	az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét		0	Ft-ban
	közhatalmi bevételek összegét		22 366 230	Ft-ban
	működési bevételek összegét		30 931 818	Ft-ban
	felhalmozási bevételek összegét		0	Ft-ban
	működési célra átvett pénzeszközök összegét		0	Ft-ban
	felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét		0	Ft-ban

d)	*a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét*	*670 623 581*	Ft-ban
	ezen belül:
	a belföldi finanszírozás bevételeit	670 623 581	Ft-ban
	a külföldi finanszírozás bevételeit	0	Ft-ban
	adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit	0	Ft-ban

	*a finanszírozási bevételek főösszegén belül:*
	betétlekötések megszűntetése	0	Ft-ban
	forgatási célú értékpapírok beváltása	200 000 000	Ft-ban
	maradvány igénybevétel	401 527 856	Ft-ban
	irányítószervi támogatás	69 095 725	Ft-ban

e)	*a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét*	*579 052 457*	Ft-ban
	ezen belül:
	- a működési jellegű költségvetési kiadások összegét	320 818 387	Ft-ban
	ebből:
	személyi juttatás összegét		80 007 041	Ft-ban
	munkaadókat terhelő járulékok összegét		12 304 491	Ft-ban
	dologi kiadások összegét		137 281 267	Ft-ban
	ellátottak pénzbeli juttatásának összegét		10 611 000	Ft-ban
	egyéb működési célú kiadások összegét		80 614 588	Ft-ban
	- a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét	258 234 070	Ft-ban
	ebből:
	beruházások összegét		199 111 046	Ft-ban
	felújítások összegét		58 961 668	Ft-ban
	egyéb felhalmozási célú kiadások összegét		161 356	Ft-ban

f)	*a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét*	*273 247 287*	Ft-ban
	ezen belül:
	a belföldi finanszírozás kiadásait	273 247 287	Ft-ban
	ebből: irányítószervi támogatást		69 095 725	Ft-ban
	ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése		4 151 562	Ft-ban
	forgatási célú értékpapírok vásárlása		0	Ft-ban
	a külföldi finanszírozás kiadásait	0	Ft-ban
	adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait	0	Ft-ban

hagyja jóvá.

(2) a) A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.

a) bA megállapított forráshiány a működési többlet 1.811.529,- Ft-os és a felhalmozási hiány 1.811.529,- Ft-os összegének különbözete.

b) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 397.376.294,-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 69.095.725,- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 1.524.000,- Ft felhalmozási célú, 67.571.725,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. § (1)^[2] Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák.

(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3)^[3] A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(5)^[4] A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

(6)^[5] A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

(7)^[6] A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(8)^[7] Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.

(9) A helyi önkormányzat és az intézménye engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.

(11)^[8] A költségvetés egyenlegének bemutatást a 12. melléklet tartalmazza.

(12)^[9] A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.

(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(14)^[10] Császár Község Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 19. melléklet tartalmazza.

Tartalék

3. § ^[11] A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 65.108.687.- Ft-ban, ezen belül

a) az általános gazdálkodási tartalékot 45.108.687.- Ft összegben,
b) működési tartalékot 0,- Ft összegben
c) felhalmozási tartalék 20.000.000.- Ft összegben

határozza meg.

II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § Császár község Önkormányzata és intézménye bankszámla vezetője a Takarékbank Zrt.

5. § (1) Császár Község Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmény működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézménye tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.

(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:

a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.
b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2020. évben Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

7. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.

8. § (1) A költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.

(2) Az önkormányzati intézményben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

(3) A költségvetési intézmény e rendeletben számára jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv bevételének és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezheti el.

9. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

10. § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

11. § Jelen rendelet 2021. március 08-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

1/a.. melléklet 1/a.. melléklet^[12]

Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi bevételei forrásonként

1a.melléklet

1b. melléklet 1b. melléklet^[13]

Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi kiadásai

1b.melléklet

2. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi lakosságnak juttatott támogatásai, pénzbeni és természetbeni szociális ellátásainak részletezése

2.melléklet.pdf

3a. melléklet 3a. melléklet^[14]

Császár Község Önkormányzata beruházási kiadásai feladatonként (ÁFA-val) 2021. évre

3a.melléklet.pdf

3b. melléklet 3b. melléklet^[15]

Császár Község Önkormányzata felújítási kiadásai célonként (ÁFA-val) 2021. évre

3b melléklet

4. melléklet

Császár Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjei a beadott kérelmek alapján

4.melléklet.pdf

5. melléklet ^[16]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya belső finanszírozásának bemutatása

5.melléklet

6. melléklet ^[17]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya külső finanszírozásának bemutatása

6.melléklet

7. melléklet ^[18]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi tartalékai

7.melléklet

8a. melléklet 8a. melléklet^[19]

Császár Község Önkormányzat 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban

8a.melléklet

8b. melléklet 8b. melléklet^[20]

Császár Község Önkormányzat 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

8b.melléklet.pdf

9.melléklet

9a. melléklet 9a. melléklet^[21]

Nyitnikék Óvoda 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban

9a.melléklet

9b. melléklet 9b. melléklet^[22]

Nyitnikék Óvoda 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

9b.melléklet

10. melléklet

Császár Község Önkormányzata által foglalkoztatottak létszámának alakulása 2021. évben

10.melléklet

11. melléklet

Középtávú tervezés az adósságot keletkeztető ügyletekből adódó kötelezettségekről az Áht. 29/A. §-a alapján

11.melléklet.pdf

12. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési egyenlegeinek bemutatása

12.melléklet

13. melléklet ^[23]

Császár Község Önkományzata egyes 2021. évi bevételeinek és kiadásainak részletezése

13.melléklet

14. melléklet

Császár Község 2021. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatok

14.melléklet.pdf

15. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi közgazdasági mérlege (e Ft-ban)

15.melléklet.pdf

15a. melléklet 15a. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15a.melléklet.pdf

15b. melléklet 15b. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15b.melléklet.pdf

15c. melléklet 15c. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021-2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulása működési és fejlesztési jelleg szerinti bontásban

15c.melléklet.pdf

16. melléklet

Császár Község Önkormányzata által 2021. évben biztosítandó kedvezmények

16.melléklet.pdf

17. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi előirányzatfelhasználási és likviditási ütemterve

17.melléklet.pdf

18. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi központi forrásból származó bevételeinek jogcímenkénti alakulása

18.melléklet.pdf

19. melléklet

Császár Község Önkormányzatának 2020. évi maradvány igénybevétele cél szerinti tagolásban ( Ft-ban)

19.melléklet

[1] Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

[2] A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[3] A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[4] A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[5] A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] A 2. § (7) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] A 2. § (12) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 2. § (14) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[11] A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

[12] Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[13] Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[14] A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[15] A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[16] Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[17] A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

[18] A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

[19] A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

[20] A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

[21] A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

[22] A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

[23] A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.