Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
Császár Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2025. 05. 16Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete
Császár Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetés végrehajtásáról
[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Császár Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § (1) Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetésről szóló 2/2024.(III.01.) önkormányzati rendelet végrehajtásáról szóló beszámolót
a) 988 365 173 Ft bevételi főösszeggel és
b) 807 418 482 Ft kiadási főösszeggel jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeit 376 800 804 Ft-ban, ezen belül
a) működési célú bevételét 348 832 546 Ft-ban,
aa) ÁH-on belülről származó működési támogatásokat 234 627 407 Ft-ban
ab) közhatalmi bevételeket 75 996 850 Ft-ban
ac) működési bevételeket 43 917 236 Ft-ban
ad) működési célra átvett pénzeszközöket 370 000 Ft-ban
b) felhalmozási célú bevételét 27 968 258 Ft-ban
ba) ÁH-on belülről származó felhalmozási célú támogatásokat 15 921 211 Ft-ban
bb) közhatalmi bevételeket 6 078 947 Ft-ban
bc) felhalmozási célra átvett pénzeszközöket 5 968 100 Ft-ban jóváhagyja.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit 611 564 369 Ft-ban, ezen belül
a) ÁH-on belüli megelőlegezéseket 7 529 735 Ft-ban,
b) maradvány igénybevételt 164 210 790 Ft-ban,
c) irányítószervi támogatásokat 139 818 644 Ft-ban,
d) lekötött betétek megszüntetését 300 005 200 Ft-ban jóváhagyja.
(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait 361 863 835 Ft-ban, ezen belül:
a) a működési kiadásokat 312 233 620 Ft-ban,
aa) a személyi juttatásokat 146 016 677 Ft-ban,
ab) a személyi juttatások járulékait 18 636 556 Ft-ban,
ac) a dologi kiadásait 107 961 626 Ft -ban,
ad) a működési célú pénzeszközátadást 31 574 556 Ft-ban,
ae) az ellátottak pénzbeli juttatásait 8 044 205 Ft-ban,
b) a felhalmozási célú kiadásokat 49 630 215 Ft-ban,
ba) beruházási kiadásokat 17 285 944 Ft-ban,
bb) felújítási kiadásokat 16 641 230 Ft-ban,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadásokat 15 703 041 Ft-ban jóváhagyja.
(5) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait 445 554 647 Ft-ban, ezen belül
a) ÁH-on belüli megelőlegezések visszafizetését 5 730 803 Ft-ban
b) irányítószervi támogatást 139 818 644 Ft-ban
c) pénzeszközök betétként való elhelyezést 300 005 200 Ft-ban jóváhagyja.
2. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak jogcímenkénti (forrásonkénti) teljesítését, az intézmények/kiemelt feladatok 2024. évi kiadásait intézményenkénti és kiemelt jogcímek szerinti bontásban a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az Önkormányzat által nyújtott vissza nem térítendő támogatásokat a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) Az Önkormányzat által nyújtott szociális támogatások részletezését a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(4) Az Önkormányzat és a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak jogcímenkénti (forrásonkénti) teljesítését, mérlegszerű elrendezésben a 2/m. melléklet, ebből a működési jellegű bevételek és kiadások kiemelt jogcímenkénti teljesítését, a felhalmozási jellegű bevételek és kiadások kiemelt jogcímek szerinti teljesítését a 2. melléklet szerint jóváhagyja.
(5) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételeinek teljesítését feladatonként és kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) Az önkormányzat és a költségvetési szerve kiemelt előirányzatonként kiadásainak teljesítését feladatonként és kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 5. melléklet szerint jóváhagyja.
3. § Az önkormányzat és a költségvetési szerv felhalmozási kiadásainak teljesítését beruházások és felújítási feladatonkénti részletezésben a 3. melléklet szerint jóváhagyja.
4. § (1) Császár Község Önkormányzata 2024. évi összevont egyszerűsített mérlegét az 1. melléklet szerinti részletezésben 1.572.168.402,- Ft egyező eszköz és forrásoldallal jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat vagyonának értékét és összetételét, vagyon kataszter nyilvántartás szerinti bruttó és becsült értékét, az immateriális javak, tárgyi eszközök, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § (1) Császár Község Önkormányzat 2024. évi maradvány- kimutatását a 6. melléklet szerint elfogadja.
(2) Az önkormányzat maradványának önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó intézménye és önkormányzat közti megoszlását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Császári Nyitnikék Óvoda szabad maradványát elvonja.
6. § Az önkormányzat és intézménye 2024. évi foglalkoztatotti létszámának alakulását a 7. melléklet szerint jóváhagyja.
7. § (1) Az önkormányzat hosszú lejáratú kötelezettségeit jogcímek és hitelezők, több éves kihatással járó döntések hatásának számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint a kötelezettségvállalások összegét, a rövid lejáratú kötelezettségek összegét a 9. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat által 2024. évben biztosított kedvezmények/közvetett támogatások összegét a 10. melléklet szerint jóváhagyja.
8. § Császár Község Önkormányzata 2024. évi eredmény-kimutatását, önkormányzati és intézményi részletezésben a 11. melléklet szerint jóváhagyja.
9. § (1) Császár Község Önkormányzatát 2024. évben megillető támogatások jogcímeit és összegét a 12. melléklet szerint jóváhagyja.
(2) Az önkormányzat 2024. évi legfeljebb kettő évig felhasználható támogatásainak felhasználását a 13. melléklet szerint jóváhagyja.
10. § Császár Község Önkormányzata 2024. december 31-ei pénzkészlet-egyeztetést intézményenkénti bontásban a 14. melléklet szerint jóváhagyja.
11. § Császár Község Önkormányzata éves költségvetés beszámoló adataiból készített összevont (konszolidált) költségvetési beszámolóját a 15. melléklet tartalmazza az alábbi bontásban: A) Konszolidált pénzforgalmi jelentés, B) Konszolidált mérleg, C) Konszolidált eredménykimutatás.
12. § Ez a rendelet 2025. május 16-án lép hatályba.