Kisbér Város Önkormányzatának Képviselő-testülete

3/2013. (III.4.) önkormányzati rendelet-tervezete

Kisbér Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről

Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, s köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1)bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

1. §.       (1)    Kisbér Város Önkormányzat (továbbiakban helyi önkormányzat) 2013. évi költségvetésének

                       
a) bevételi főösszegét         1.050.805.000.- Ft-ban

                        b) kiadási főösszegét          1.050.805.000.- Ft-ban állapítja meg.  

c)         a költségvetés bevételi főösszegén belül
            a pénzforgalmi bevételek főösszegét                   970.805.000.-Ft-ban

 ezen belül: a működési célú pénzforgalmi bevételeket      905.735.000.- Ft-ban
                    a felhalmozási c. pénzforgalmi bevételeket       65.070.000.- Ft-ban

a pénzforgalmi bevételek főösszegen belül:
 a hatósági és egyéb műk. bevételeket                                      96.667.000.- Ft-ban
helyi adókat és pótlékokat                                                     316.000.000.- Ft-ban
egyéb sajátos műk. bevételek együttes összegét                       10.365.000.- Ft-ban
gépjárműadót                                                                           13.120.000.- Ft-ban
költségvetési forrásból szárm. bevét. összegét                       218.217.000.- Ft-ban

irányítószervtől kapott támogatás (intézmények)                   222.832.000.- Ft-ban
támogatás ért. műk. bevételek összegét                                    24.244.000.- Ft-ban

ÁH kív. műk. célú peszk. átvétel összegét                                 5.990.000.- Ft-ban
támogatás ért. felh. bevételek összegét                                     56.320.000.- Ft-ban
ÁH kív. felh. célrú peszk. átvétel összegét                                     400.000- Ft-ban
tárgyi eszközök (ingatlan, ingó) ért. összegét                            6.500.000.- Ft-ban
kölcsöntörlesztések összegét                                                         150.000.- Ft-ban

                        d)                költségvetés kiadási főösszegén belül 

                            a pénzforgalmi kiadások főösszegét        982.179.000,- Ft-ban
 ezen belül:          a működési célú pénzforgalmi kiadások összegét                       

                                                                                              791.260.000.- Ft-ban
                            ebből:    személyi juttat. össz.                    226.589.000.- Ft-ban
                                          járulékköltségek össz.                    56.617.000.- Ft-ban
                                          dologi és egy. k. össz.                  251.743.000.- Ft-ban

                                           irányítás alá t. sz. foly. m. tám.    220.982.000.- Ft-ban
                                           tám. ért. műk. kiad. össz.               11.342.000.- Ft-ban
                                           ÁH kív. m. célú p. átad. össz.          6.920.000.- Ft-ban
                                           társ. szoc. pol. juttat.                       12.597000.- Ft-ban
                                           ellátottak pénzb. juttat. össz.               350.000.- Ft-ban
                                           műk. c. kamat kiad. össz.              4.120.000.- Ft-banű

ezen belül:           a felhalmozási célú pénzforgalmi kiadások összegét                  

                                                                         190.919.000.- Ft-ban
       ebből:    beruh. össz.                                   96.897.000.- Ft-ban
                     felújítások össz.                             69.048.000.- Ft-ban
                     tám. ért. felhalm. kiad. össz.            5.000.000.- Ft-ban
                     ÁH kív. felh. c. peszk. átad.            1.954.000.- Ft-ban
                     felh. hitel kamat össz.                      9.380.000.- Ft-ban

                     irányítás alá t. sz. foly. f. tám.         1.850.000.- Ft-ban
                     felh. c. kölcsöntörlesztés össz.         6.790.000.- Ft-ban

                        e)               költségvetés bevételi főösszegén belül

                   a pénzforgalom nélküli bevételek főösszegét

                                                                                      80.000.000.- Ft-ban
 ezen belül a működési célú pénzforgalom nélküli bevétel (előző évi
                   pénzmaradvány) összegét                                 500.000.- Ft-ban
                                 a felhalmozási célú pénzforgalom nélküli bevételek
                   (pénzmaradvány) összegét                           79.500.000.- Ft-ban

              f)                  költségvetés kiadási főösszegén belül

                    a pénzforgalom nélküli kiadások főösszegét

                                                                                        7.194.000.- Ft-ban
 ezen belül   a működési célú pénzforgalom nélküli kiadások (ált.
                    tartalék) összegét                                          3.194.000.- Ft-ban
                                 a felhalmozási célú pénzforgalom nélküli kiadások  összegét             4.000.000.- Ft-ban

         g)         költségvetés bevételi főösszegén belül

            a finanszírozási bevételek főösszegét          0.- Ft-ban
ezen belül                 a működési célú finanszírozási bevételek (műk.

                   célú hitelfelvétel) összegét                                           0.- Ft-ban
                                 a felhalmozási célú finanszírozási bevételek
                   összegét                                                                       0.- Ft-ban

                        h)        költségvetés kiadási főösszegén belül

a finanszírozási kiadások főösszegét        61.432.000.- Ft-ban
ezen belül     a működési célú finanszírozási kiadások(műk.
       célú hiteltörlesztés) összegét                                        0.- Ft-ban
                     a felhalmozási célú finanszírozási kiadások

       hiteltörlesztés) összegét                                61.432.000.- Ft-ban

                        hagyja jóvá.

              (2)     a)        A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2013. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg.

                        b) A megállapított forráshiány a működési többlet 111.781.000.- Ft-os és a felhalmozási hiány 111.781.000.- Ft-os összegének különbözete.

                        c)         A 2013. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetés pénzforgalmi bevételeinek és kiadásainak különbözeteként a pénzforgalmi hiány összegét 11.374.000.- Ft-ban, az előző évi pénzmaradvány igénybe vétele nélkül számítva a pénzforgalom nélküli bevételek és kiadások különbözeteként, a pénzfogalom nélküli tételekhez kapcsolódó hiány összegét 7.194.000.- Ft-ban, rövid lejáratú hitelfelvétel nélkül számítva a finanszírozási bevételek és

                        kiadások különbözeteként, a finanszírozási műveletek hiányát 61.432.000.- Ft-ban határozza meg. Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele és a rövid lejáratú hitelelvétel nélkül számított 2013. évi 80.000.000.- Ft-os hiányból önkormányzati belső forrás - előző évi pénzmaradvány igénybevétel - felhasználásával (belső forrás terhére) finanszírozásra kerül 80.000.000.- Ft, a 2013. évi - külső forrás felhasználásával finanszírozandó - költségvetési hiány összege fentieknek megfelelően 0.- Ft.

                        (3)     A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (intézményfinanszírozás) összegét 222.832000.- Ft-ban állapítja meg. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. §.     (1) Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1. melléklet tartalmazza.

            (2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

            (3) A felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza

            (4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

            (5) A működési és felhalmozási pénzforgalmi, pénzfogalom nélküli és finanszírozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

            (6) A működési és felhalmozási pénzforgalmi, pénzfogalom nélküli és finanszírozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

            (7) Az általános és céltartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

            (8) Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint önállóan működő és gazdálkodó intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8. melléklet tartalmazza.

            (9) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint önállóan működő és gazdálkodó intézmények szerinti részletezését és összetételét, , továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti  bontását a 9. melléklet tartalmazza.

            (10) A helyi önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.

            (11) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.

            (12) A költségvetés egyenlegének bemutatást a 12. melléklet tartalmazza.

            (13) A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, önállóan működő és gazdálkodó intézmények közti a 13. melléklet tartalmazza.

            (14) A helyi önkormányzat rövid lejáratú kötelezettségeinek alakulását a 14/a., hosszú lejáratú kötelezettségeinek alakulását a 14/b.  melléklet tartalmazza.

            (15) Az önkormányzati Hivatal 2013 évi bevételeit és kiadásait az 1., 3., 8., 9. és 13. mellékletek kiemelt előirányzatok szerint részletesen tartalmazzák.

Tartalék

3. §.   A helyi önkormányzat
a) az általános gazdálkodási tartalékot                   3.194000,- Ft összegben,
 
 b) céltartalékot                                                       4.000.000.- Ft összegben
      határozza meg.

c) A tartalékok összege a Képviselő-testület döntése alapján fordítható
kiadások finanszírozására.

II.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §.       Kisbér Város Önkormányzata és intézményei bankszámla vezetője a Raiffeisen Bank Zrt.

5. §.       (1) Kisbér Város Képviselő-testülete a 2012. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmények működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézményei tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.
 
(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

6. §.       (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:
a.)     Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2012. évi CCIV. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.
 
b.)     Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a
pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a  munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A költségvetésben pályázati alapként megjelölésre kerülő fejlesztési előirányzat felhasználásáról a (2) bekezdés szerinti pályázatok forrásigénye alapján a Képviselő-testület dönt. Megfelelő pályázati lehetőség hiányában, vagy megalapozott gazdasági indok esetén a Képviselő-testület dönthet az alap eredeti rendeltetéstől eltérő felhasználásáról.

(5) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2013. évben Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

7. §.    A költségvetési egyensúly és a felhalmozási bevételi előirányzatok növelése érdekében a Képviselő-testület év közben kijelölhet ingatlanokat értékesítésre, hasznosításra, melyeket a döntést követően, a törvényi előírások betartásával haladéktalanul meg kell hirdetni.

8. §.       (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2013 évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

              (2) A (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(3) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

              (4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. §.       (1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevételét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.

              (2) Az önkormányzati intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

              (3) Az önállóan működő intézmények bérgazdálkodásával kapcsolatos okmányokat az önállóan működő és gazdálkodó intézmény vezetője köteles ellenjegyezni.

              (4) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények az e rendeletben számukra jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

10.§.      A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

11.§.      (1) Önkormányzati vagyon értékesítése, a vagyonkezelési jog, a vagyon használati jog, valamint a vagyon hasznosítási jogának átengedése esetén, ha az érintett vagyontárgy értéke az 1.000.000.- Ft-ot meghaladja, az értékesítésre, a vagyonkezelési jog, a vagyon használati jog, a vagyonhasznosítási jog átengedésére csak nyilvános pályázat (licit) útján kerülhet sor.

              (2) A vagyontárgyat értékesíteni, a vagyonkezelési jogot, a vagyon használati jogot, a vagyonhasznosítási jogot átengedni a legmagasabb árat, a legjobb árajánlatot tevőnek kell.

12. §.     A költségvetési rendeletben meghatározott, társadalmi és nonprofit szervezetek támogatásra előirányzott támogatási keret felhasználásról, a Pénzügyi Bizottság véleménye alapján a Képviselő-testület dönt.

13. §.     A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

14.§       A Képviselő-testület 200.000.- Ft alatti nem normatív, céljellegű működési és fejlesztési támogatások közzétételétől 2013. évben eltekint.

15. §.     Jelen rendelet 2013. március 5-én lép hatályba, előírásait 2013. január 1.-től kell alkalmazni.

Kisbér, 2013. március 4.

                            Dr. Szeiffert Ivett                                       Dr. Udvardi Erzsébet

                                    aljegyző                                                     polgármester       

Kihirdetés napja:

Kisbér, 2013. március 5.

Dr. Szeiffert Ivett

aljegyző