Kisbér Város Önkormányzata Képviselő-testülete

4/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete

Kisbér Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről

Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, s köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1)bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I.

A költségvetés bevételei és kiadásai

1. §.           (1)    Kisbér Város Önkormányzat (továbbiakban helyi önkormányzat) 2015. évi költségvetésének

                               
a) bevételi főösszegét         1.580.298.000.- Ft-ban

                                b) kiadási főösszegét          1.580.298.000.- Ft-ban állapítja meg.  

c)            a költségvetés bevételi főösszegén belül
               a költségvetési bevételek főösszegét                   1.105.012.000.-Ft-ban

 ezen belül: a működ. célú költségvetési bevételeket      1.069.543.000.- Ft-ban
                       a felhalm. célú pénzforgalmi bevételeket         35.469 .000.- Ft-ban

a költségvetési bevételek főösszegen belül:
 
az ÁH belülről szárm. működési c. támogatások összegét                             501.470.000.- Ft-ban
az ÁH belülről szárm. felhalmozási c. tám. összegét                                         64.674.000.- Ft-ban
közhatalmi bevételek összegét                                                                             370.101.000.- Ft-ban
működési bevételek összegét                                                                                133.298.000.- Ft-ban
felhalmozási bevételek összegét                                                                            23.000.000.- Ft-ban

működési célra átvett pénzeszközök összegét                                                                       0.- Ft-ban
felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét                                               12.469.000.- Ft-ban

                                d)                     költségvetés kiadási főösszegén belül 

                                      a költségvetési kiadások főösszegét                         1.325.712.000,- Ft-ban
 ezen belül:                 a működési jellegű költségvetési kiadások összegét                                        

                                                                                                                                   982.986.000.- Ft-ban
                                      ebből:       személyi juttat. össz.                                      268.854.000.- Ft-ban
                                                         járulékköltségek össz.                                      76.784.000.- Ft-ban
                                                         dologi kiadások össz.                                     298.048.000.- Ft-ban

                                                         ellátottak pénzb. juttat. össz.                            9.614.000.- Ft-ban
                                                         egyéb működési célú kiad. össz.                  329.686.000.- Ft-ban

 ezen belül:                 a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét                                  

                                                                                                       342.726.000.- Ft-ban
         ebből:       beruh. össz.                                                      282.170.000.- Ft-ban
                            felújítások össz.                                                52.466.000.- Ft-ban
                     egyéb felhalm. célú kiad. össz.                                8.090.000.- Ft-ban

             e)            költségvetés bevételi főösszegén belül

            a finanszírozási bevételek főösszegét          361.982.000.- Ft-ban
ezen belül       a belföldi finanszírozás bevételeit                                 361.982.000.- Ft-ban

                                                   ebből:  hitel, kölcsöntörlesztést ÁH kv.    6.000.000.- Ft-ban

                                                                                                                maradvány igénybevételt               108.123.000.- Ft-ban

                                                                                                                irányítószervi támogatást               247.859.000.- Ft-ban

                                            a külföldi finanszírozás bevételeit                                   0.- Ft-ban

                                            adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek bevételeit  0.- Ft-ban

             f)            költségvetés kiadási főösszegén belül

                         a finanszírozási kiadások főösszegét                         254.586.000.- Ft-ban
ezen belül      a belföldi finanszírozás kiadásait                                  254.586.000.- Ft-ban

                                  ebből:    irányítószervi támogatást                      254.586.000.- Ft-ban

                                            a külföldi finanszírozás bevételeit                                  0.- Ft-ban                              adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásait  0.- Ft-ban

                                hagyja jóvá.

                   (2)        a)           A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2015. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg.

                                b)  A megállapított forráshiány a működési többlet 86.557.000.- Ft-os és a felhalmozási hiány 86.557.000.- Ft-os összegének különbözete.

                                c)            A 2015. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 220.700.000.- Ft-ban, finanszírozási bevétlek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 220.700.000.- Ft-ban határozza meg.         
A finanszírozási bevételeken és kiadások belül a belföldi finanszírozási bevételek és kiadások esetében az irányítószervi támogatások és a maradvány igénybevétel nélkül számított többlet / hiány 0.- Ft. A maradvány igénybevétel  a többlet 220.700.000.- Ft. A belföldi finanszírozási bevételi többlet ennek alapján 220.700.000.- Ft .      

                                (3)        A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 254.586.000.- Ft-ban állapítja meg. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. §.        (1) Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1. melléklet tartalmazza.               

                (2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

                (3) A felhalmozási kiadások feladatonkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza

                (4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

                (5) A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

                (6) A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

                (7) Az általános és céltartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

                (8) Az 1. §-ban megállapított bevételi főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8. melléklet tartalmazza.

                (9) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, , továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti  bontását a 9. melléklet tartalmazza.

                (10) A helyi önkormányzat és az intézmények engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.

                (11) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.

                (12) A költségvetés egyenlegének bemutatást a 12. melléklet tartalmazza.

                (13) A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét,  intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.

                (14) A helyi önkormányzat rövid lejáratú kötelezettségeinek alakulását a 14/a., hosszú lejáratú kötelezettségeinek alakulását a 14/b.  melléklet tartalmazza.

                (15) A Kisbéri Polgármesteri Hivatal 2014 évi bevételeit és kiadásait az 1., 3., 8., 9. és 13. mellékletek kiemelt előirányzatok szerint részletesen tartalmazzák.

Tartalék

3. §.           A helyi önkormányzat 2015. évi                                                                                  .                          tartalékát 97.634.000.- Ft-ban, ezen belül
a) az általános gazdálkodási tartalékot                       7.634.000,- Ft összegben,
 
 b) céltartalékot (fejlesztési feladatokra) 90.000.000.- Ft összegben
      határozza meg.

c) A tartalékok összege a Képviselő-testület döntése alapján fordítható
kiadások finanszírozására.

II.

A 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. §.           Kisbér Város Önkormányzata és intézményei bankszámla vezetője a Raiffeisen Bank Zrt.

5. §.           (1) Kisbér Város Képviselő-testülete a 2015. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmények működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézményei tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.
 
(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

6. §.           (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:
a.)        Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2014. évi C. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.

b.)        Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a
pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a  munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A költségvetésben pályázati alapként megjelölésre kerülő fejlesztési előirányzat felhasználásáról a (2) bekezdés szerinti pályázatok forrásigénye alapján a Képviselő-testület dönt. Megfelelő pályázati lehetőség hiányában, vagy megalapozott gazdasági indok esetén a Képviselő-testület dönthet az alap eredeti rendeltetéstől eltérő felhasználásáról.

(5) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2015. évben Kisbér Város Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

7. §.    A költségvetési egyensúly és a felhalmozási bevételi előirányzatok növelése érdekében a Képviselő-testület év közben kijelölhet ingatlanokat értékesítésre, hasznosításra, melyeket a döntést követően, a törvényi előírások betartásával haladéktalanul meg kell hirdetni.

8. §.           (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2015 évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

                   (2) A (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(3) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

                 (4) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

9. §.           (1) A költségvetési intézmények a tárgyévi bevételi tervüket meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére kötelesek fordítani.

                   (2) Az önkormányzati intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

                   (3) A költségvetési intézmények az e rendeletben számukra jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

10.§.          A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

11. §.         A költségvetési rendeletben meghatározott, társadalmi és nonprofit szervezetek támogatásra előirányzott támogatási keret felhasználásról, a Pénzügyi Bizottság véleménye alapján a Képviselő-testület dönt.

12. §.         A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

13. §.         Jelen rendelet 2015. február 27.-én lép hatályba, előírásait 2015. január 1.-től kell alkalmazni.

Kisbér, 2015. február 27.

                         Dr. Dörnyei Vendel                                                                                   Sinkovicz Zoltán

                                      jegyző                                                                                                  polgármester                

Kihirdetés napja:

2015. február 27.

Dr. Dörnyei Vendel

jegyző