Mocsa Község Önkormányzat képviselő-testületének

4/2015. (II.26.) önkormányzati rendelete

Mocsa Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről

Mocsa Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed a Mocsa Község Önkormányzatra /továbbiakban: önkormányzat/, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § Mocsa Község Önkormányzat képviselő-testülete /továbbiakban: képviselő-testület/ az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 330 470 ezer forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    101 785 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                           21 453 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                       3 835 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                        5 155 e Ft

     származó pénzeszközből,                                                     

     bc) helyi önkormányzattól,                                                   12 193 e Ft

     bd) központi költségvetési szervtől,                                           270 e Ft

származik.

c) közhatalmi bevétel                                                                                    52 770 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                  21 432 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                           0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                      9 292 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                                                0 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                               0 e Ft

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                        123 738 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                   0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                       0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                     258 552 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:             57 765 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 14 153 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:    320 735 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:   9 735 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                              321 326 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             101 419 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    26 854 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   73 373 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                     119 680 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                         5 562 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   5 119 e Ft

      bb) felújítások                                                                             0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                            443 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                         0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                          200 e Ft

f) finanszírozás                                                                                              3 382 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                          292 463 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                  23 854 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:      14 153 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény /továbbiakban: Áht./6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Települési támogatás:                           3 300 e Ft

b) Munkanélküli aktív korúak ellátása:    1 418 e Ft

c) Lakhatással összefüggő támogatások:     565 e Ft

d) Betegséggel összefüggő pénzbeli ellátások:    100 e Ft

e) Egyéb önkormányzati rendelet alapján (Bursa Hungarica):   400 e Ft

f) Egyéb önkormányzati rendelet alapján (hulladékszállítás): 1 060 e Ft

g) Civil szervezetek működési támogatása: 1 850 e Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügyleteit a 9. melléklet tartalmazza.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 e Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint             -791 e Ft ,

b) felhalmozási cél szerint      4 173 e Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 36 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 36 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 14 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 7. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

(2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 8. melléklet tartalmazza.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mocsa és Kisigmánd Községek Közös Önkor-

mányzati Hivatalának 2015. évi költségvetési főösszegét 54 448 ezer forintban állapítja

meg.

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    42 090 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                         12 318 e Ft

amelyből:

     ba) helyi önkormányzattól,                                                             12 193 e Ft

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                     125 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                      0 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                   40 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                   0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                      0 e Ft

g) egyéb bevételek                                                                                          0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                             0 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                                              0 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                             0 e Ft

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                                 0 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                         45 815 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                        0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:     8 633 e Ft.

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek:      54 298 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:      150 e Ft.

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                              54 298 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             38 453 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   10 321 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   5 524 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                              0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                        150 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   150 e Ft

      bb) felújítások                                                                      0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                         0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                  0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                         0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                       0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                              0 e Ft

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                           46 072 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                         0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:       8 376 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.

 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

13. § A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét

199 258 ezer forintban állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                              0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

 működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                              9 135 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                      3 710 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                      5 155 e Ft

     bc) központi költségvetési szervtől,                                         270 e Ft

     származó pénzeszközből,                                                     

c) közhatalmi bevétel                                                                                    52 770 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                   4 323 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                             0 e Ft

j) önkormányzatok sajátos bevételei

     ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                                              0 e Ft

     jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                             0 e Ft

     jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                      123 738 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                 0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                     0 e Ft

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                         140 436 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                 53 302 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:       5 520 e Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 189 996 e Ft,

b) felhalmozási bevételek: 9 292 e Ft.

15. § (1) Az önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                              190 557 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             23 426 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    5 800 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                 47 198 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                     114 133 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                             5 119 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   5 119 e Ft

      bb) felújítások                                                                      0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                         0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                         0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                          200 e Ft

f) finanszírozás                                                                                              3 382 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                          173 903 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                  16 879 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:        8 476 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.

6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 6 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 14 fő.

5. A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv költségvetése

17. § A képviselő-testület a Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 68 940 ezer forintban állapítja meg.

18. § (1) A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    52 016 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  0 e Ft

amelyből:

c) közhatalmi bevétel                                                                                             0 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                  16 924 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                             0 e Ft

g) egyéb bevételek                                                                                                 0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                    0 e Ft

(2) A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                         64 477 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                  4 463 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:             0 e Ft.

(3) A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:     68 800 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:     140 e Ft.

19. § (1) A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                              68 800 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                               34 811 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                      9 501 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                   18 941 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                         5 547 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                            140 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   140 e Ft

      bb) felújítások                                                                          0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                             0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                  0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                         0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                       0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                              0 e Ft

(2) A Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                          64 477 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                  4 463 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:             0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.

6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

20. § (1) A képviselő-testület a Mocsai Kiscsillag Óvoda költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 14 fő.

6. A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv költségvetése

21. § A képviselő-testület a Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi költségvetési főösszegét 7 824 ezer forintban állapítja meg.

22. § (1) A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                    7 679 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                  0 e Ft

amelyből:

c) közhatalmi bevétel                                                                                             0 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                       145 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                             0 e Ft

g) egyéb bevételek                                                                                                0 e Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                   0 e Ft

(2) A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                         7 824 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                       0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:           0 e Ft.

(3) A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek:      7 188 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:    170 e Ft.

23. § (1) A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                              7 671 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                             4 729 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  1 232 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                 1 710 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                            0 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                            153e Ft

      ba) beruházások,                                                                   153 e Ft

      bb) felújítások                                                                          0 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                             0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                  0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                         0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                       0 e Ft

f) finanszírozás                                                                                              0 e Ft

(2) A Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai:                          7 824 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                       0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:           0 e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht.

6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat

meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

24. § (1) A képviselő-testület a Mocsai Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési szerv 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a képviselőtestületet.

(2) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A polgármester az (1)-(2) eseteken túl 1 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) A polgármester jogosult a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet

26. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

8. Egyéb rendelkezések

27. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 10. mellékletben határozza meg.

9. Záró rendelkezések

28. § (1) Ez a rendelet 2015. március 1. napján lép hatályba.

         (2) A rendelet rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

              Marschall Ferenc                                                              Rátvainé Szöllősi Edit

                polgármester                                                                              jegyző

A rendeletet 2015. február 26. napján kihirdettem.

                                                                                                          Rátvainé Szöllősi Edit

                                                                                                                        jegyző