Mocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Mocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 29

Mocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete

Mocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetési zárszámadásáról

2025.05.29.

[1] Kiemelt cél, hogy a zárszámadás legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

[2] Mocsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a.) pontjában meghatározott hatáskörében eljárva az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. melléklet, 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet., 5. melléklet, 6. melléklet, 7. melléklet, 8. melléklet, 9. melléklet, 10. mellékletekben foglaltaknak megfelelően:

a) 806.566.460 Ft bevétellel

b) 538.846.191 Ft kiadással

c) 79.089.412 Ft pénzmaradvánnyal jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat kiadásait jogcímenként, bevételeit forrásonként az 1.,2., 3.,4.,6. mellékletekben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) Az önkormányzat önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 2. melléklet, 3. melléklet., 6.mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 3. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

3. § (1) A működési bevételek és kiadások, valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 1. melléklet., 4. melléklet szerint fogadja el.

(2) A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását az 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat a 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát - a 7. és a 10. melléklet - a mérlegben szereplő adatok alapján 1.948.085.235 Ft-ban állapítja meg.

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat pénzmaradvány-kimutatását a 8. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a 2024. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

1. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mocsa Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési mérlege

							Ft-ban
BEVÉTELEK				KIADÁSOK
Megnevezés	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	Előirányzat	Előirányzat	Teljesítés
	eredeti	módosított 2024.12.31.	2024.12.31		eredeti	módosított 2024.12.31.	2024.12.31
A	B	C	D	F	G	H	J
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	266 810 082	290 548 719	290 550 360	Személyi juttatások	239 337 067	261 443 443	247 989 976
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	Munkaadót terhelő járulékok és szoiális hozzájárulási adó	31 118 507	32 030 758	31 478 072
Közhatalmi bevételek	66 500 000	112 277 113	104 598 574	Dologi kiadások	99 978 587	172 421 297	148 300 380
Működési bevételek	15 135 000	40 453 116	33 174 755	Ellátottak pénzbeli juttatása	10 155 000	10 155 000	7 780 912
Felhalmozási bevételek	0	118 110	118 110	Egyéb működési célú kiadások	16 703 996	241 660 879	5 582 300
Működési célú átvett pénzeszközök	0	245 000	245 000	- egyéb működési célú támogatások	14 203 996	195 422 570	5 582 300
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	- tartalékok	2 500 000	46 238 309	0
				Beruházások	0	38 152 387	37 778 683
				Felújítások	0	81 501 000	52 014 483
				Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Költségvetési bevétel	348 445 082	443 642 058	428 686 799	Költségvetési kiadás	397 293 157	837 364 764	530 924 806
Finanszírozási bevétel	57 000 000	377 879 661	377 879 661	Finanszírozási kiadás	7 921 385	7 921 385	7 921 385
- Pénzmaradvány (belső finanszírozásra)	57 000 000	368 647 047	368 647 047	- Hiteltörlesztés	0	0	0
- Hitelfelvétel	0		0	- Állami támogatás visszafizetése	0	0	0
- ÁH-n belüli megelőlegezések		9 232 614	9 232 614	- Államháztartáson belüli megelőlegezések visszaf.	7 921 385	7 921 385	7 921 385
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	405 445 082	821 521 719	806 566 460	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	405 214 542	845 286 149	538 846 191

2. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

2. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

	Mocsa Község Önkormányzata és irányítása alatt álló költségvetési szervek 2024. évi teljesítése
	BEVÉTELEK
*Ft-ban*
	Bevételek forrásonként	Bevételi előirányzat	Önkormányzat	Közös Önkormányzati	Mocsai Kiscsillag
	Bevételek forrásonként	összesen		Hivatal	Óvoda
	A	B	C	D	E
1	B.11. Önkormámyzatok működési támogatásai	248 666 893	248 666 893	0	0
2	B.12. Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
3	B.13. Működési célú garancia- és kezességváll-ból szárm. megtérülések	0	0	0	0
4	B.14. Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0
5	B.15. Működési célú visszatérítendő tám., kölcsön igénybevétele	0	0	0	0
6	B.16. Egyéb működési célú támogatások bevételei	41 883 467	4 155 759	37 727 708	0
7	*B.1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*	*290 550 360*	*252 822 652*	*37 727 708*	0

8	B.21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
9	B.22. Felhalmozási célú garancia- és kezességváll.-ból származó megtérülések	0	0	0	0
10	B.23. Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsön visszatérülése	0	0	0	0
11	B.24. Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsön igénybevétele	0	0	0	0
12	B.25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	0	0	0	0
13	*B.2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen:*	0	0	0	0

14	B.31. Jövedelemadók	0	0	0	0
15	B.32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok	0	0	0	0
16	B.33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcslódó adók	0	0	0	0
17	B.34. Vagyoni típusú adók:
18	- építményadó	0	0	0	0
19	- magánszemélyek kommunális adója	9 130 127	9 130 127	0	0
20	- telekadó	0	0	0	0
21	B.351. Értékesítési és forgalmi adók:
22	- általános forgalmi adó	0	0	0	0
23	- helyi iparűzési adó	94 593 012	94 593 012	0	0
24	B.354. Gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része	0	0	0	0
25	B.355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók:		0
26	B.36. Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	0	0
27	- talajterhelési díj	194 320	194 320
28	- igazgatási szolgáltatási díjak	0	0	0	0
29	- szabálysértési és közigazgatási bírság	0	0	0	0
30	- késedelmi és önellenőrzési pótlék	681 115	681 115	0	0
31	*B.3. Közhatalmi bevételek összesen:*	*104 598 574*	*104 598 574*	0	0

32	B.401. Áru és készletértékesítés	0	0	0	0
33	B.402. Szolgáltatások ellenértéke	8 691 023	3 553 688	30 000	5 107 335
34	B.403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 583 306	1 583 306	0	0
35	B.404. Tulajdonosi bevételek	35 000	35 000	0	0
36	B.405. Ellátási díjak	16 143 647	881 100	0	15 262 547
37	B.406. Kiszámlázott általános forgalmi adó	5 762 924	418 641	0	5 344 283
38	B.407. Általános forgalmi adó visszatérítése	0		0	0
39	B.408. Kamatbevételek	264 658	264 658	0	0
40	B.409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B.410. Egyéb működési bevételek	694 197	692 901	1 244	52
42	*B.4. Működési bevételek összesen:*	*33 174 755*	*7 429 294*	*31 244*	*25 714 217*

43	B.51. Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
44	B.52. Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
45	B.53. Egyéb tárgyi eszköz értékesítése	118 110	118 110	0	0
46	B.54. Részesedések értékesítése	0	0	0	0
47	*B.5. Felhalmozási bevételek összesen:*	*118 110*	*118 110*	0	0

48	B.61. Működési célú garancia és kezességváll.-ból származó megtérülések	0	0	0	0
49	B.62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0
50	B.63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
51	B.65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	245 000	245 000	0
52	*B.6. Működési célú átvett pénzeszközök összesen:*	*245 000*	*245 000*	0	0

53	B.71. Felhalmozási célú garancia és kezességváll.-ból származó megtérülések	0	0	0	0
54	B.72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	0	0	0
55	B.75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	*B.7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök összesen:*	0	0	0	0

57	Költségvetési bevételek összesen:	428 686 799	365 213 630	37 758 952	25 714 217

57	B.811. Hitelfelvételek	0	0	0	0
58	B.812. Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
59	B.813. Maradvány igénybevétele	368 647 047	367 071 185	59 170	1 516 692
60	B.814. Államházrtartáson belüli megelőlegezések	9 232 614	9 232 614	0	0
61	B.815. Államházrtartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0	0	0	0
62	B.816. Központi,irányító szervi támogatás	0	-194 334 831	52 835 341	141 499 490
63	*B.8. Finanszírozási bevételek*	*377 879 661*	*181 968 968*	*52 894 511*	*143 016 182*

64	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	806 566 460	547 182 598	90 653 463	168 730 399

3. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

3. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mocsa Község Önkormányzata és irányítása alatt álló költségvetési szervek 2024. évi teljesítése

KIADÁSOK
				*Ft-ban*
Kiadások forrásonként	Kiadási előirányzat	Önkormányzat	Közös Önkormányzati	Mocsai Kiscsillag
Kiadások forrásonként	összesen	Önkormányzat	Hivatal	Óvoda
A	B	C	D	G
K.1. Személyi juttatások	247 989 976	58 486 633	76 282 343	113 221 000
K.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.ho.adó	31 478 072	8 464 441	10 324 854	12 688 777
K.3. Dologi kiadások	148 300 380	104 375 342	3 857 930	40 067 108
K.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 780 912	7 780 912	0	0
K.5. Egyéb működési célú kiadások		5 582 300	0	0
K.511. Egyéb működési célú támogatások	5 582 300	5 582 300	0	0
K.512. Tartalékok		0
- általános tartalék (működési)	0	0	0	0
- céltartalék (felhalmozási)		0
*Működési kiadás összesen:*	*441 131 640*	*184 689 628*	*90 465 127*	*165 976 885*

K.6. Beruházások	37 778 683	36 704 212	130 302	944 169
*Beruházások összesen:*	*37 778 683*	*36 704 212*	*130 302*	*944 169*

K.7. Felújítások	52 014 483	52 014 483	0
*Felújítás összesen:*	*52 014 483*	*52 014 483*	0	0

K.8 Egyéb felhalmozási célú kiadás	0	0	0	0
*Egyéb felhalmozási célú kiadás összesen:*	0	0	0	0

Költségvetési kiadások összesen:	530 924 806	460 813 962	90 595 429	166 921 054

K.9. Finanszírozási kiadások	0
K.911. Hitel-, kölcsöntörlesztés	0	0	0	0
Államháztartási megelőlegezések visszafizetése	7 921 385	7 921 385	0
*Finanszírozási kiadások összesen:*	*7 921 385*	*7 921 385*	0	0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	538 846 191	468 735 347	90 595 429	166 921 054

Költségvetési szervek engedélyezett létszáma (fő):	42,0	12	13	17
- ebből közfoglalkoztatottak létszáma (fő):	4	4	0	0

4. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

4. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

		A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások
			2024. évi alakulása


				forintban
I. Működési célú bevételek és kiadások
	A			B
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről			290 550 360
2	Közhatalmi bevételek			104 598 574
3	Működési bevételek			33 174 757
4	Működési célú átvett pénzeszközök			245 000
5	Működési célú előző évi pénzmaradvány			368 647 047
6	Működési finanszírozási bevétel			9 232 614
7	*Működési célú bevételek összesen*			*806 448 352*
8	Személyi juttatások			247 989 976
9	Munkaadót terhelő járulék és szoc. hozzájárulási adó			31 478 072
10	Dologi kiadások			148 300 380
11	Ellátottak pénzbeli juttatása			7 780 912
12	Egyéb működési célú kiadások			13 503 685
13	Tartalékok			0
14	Hiteltörlesztés			0
15	*Működési cálú kiadások összesen*			*449 053 025*
16	Működési célú bevételek és kiadások egyenlege			357 395 327
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			0
18	Felhalmozási bevételek			118 110
19	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök			0
20	Pénzmaradvány felhalmozási célra
21	Felhalmozási célú hitel felvétel			0
22	*Felhalmozási célú bevételek összesen*			118 110
23	Beruházások (ÁFÁ-val)			37 778 683
24	Felújítások (ÁFÁ-val)			52 014 483
25	Egyéb felhalmozási célú kiadások			0
26	Felhalmozási célú hitel és kamatának visszafizetése			0
27	Tartalékok			0
28	*Felhalmozási célú kiadások összesen*			*89 793 166*
29	Felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege			-89 675 056
30	Önkormányzat bevételei összesen			806 566 460
31	Önkormányzat kiadásai összesen			538 846 191

5. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

5. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

	Mocsa Község Önkormányzat engedélyezett létszámkerete
		2024.



	Intézmény	Engedélyezett	Engedélyezett létszámból
	Intézmény	létszám	közfoglalkoztatottak száma
	A	B	C
1	Mocsa Község Önkormányzata	12	4
2	Mocsai Közös Önkormányzati Hivatal	13	0
3	Mocsai Kiscsillag Óvoda	17	0
5	Összesen:	42	4

6. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

6. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mocsa Község Önkormányzat 2024. évi bevételeinek és kiadásainak megoszlása kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) feladatokra

Ft-ban
	Megnevezés	Önkormányzat összesen				Önkormányzat				Közös Önkormányzati Hivatal				Mocsai Kiscsillag Óvoda
	Megnevezés	kötelező	önként vállalt	állami	összesen	kötelező	önként vállalt	állami	összesen	kötelező	önként vállalt	állami	összesen	kötelező	önként vállalt	állami	összesen
	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	R	S	T	U
1	Működési célú támogtások államháztartáson belülről		0	290 550 360	290 550 360		0	252 822 652	252 822 652	0	0	37 727 708	37 727 708	0	0	0	0
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3	Közhatalmi bevételek	89 663 574	14 935 000	0	104 598 574	89 663 574	14 935 000	0	104 598 574	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Működési bevételek	25 357 196	7 817 559	0	33 174 755	6 129 294	1 300 000	0	7 429 294	0	31 244	0	31 244	19 227 902	6 486 315	0	25 714 217
5	Felhalmozási bevételek	0	118 110	0	118 110	0	118 110	0	118 110	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	245 000	0	245 000	0	245 000	0	245 000	0	0		0	0	0	0	0
7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Hitelfelvétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Finanszírozási bevételek	332 144 041	0	45 735 620	377 879 661	181 968 968	0	0	181 968 968	7 158 891	0	45 735 620	52 894 511	143 016 182	0	0	143 016 182
10	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	447 164 811	23 115 669	336 285 980	806 566 460	277 761 836	16 598 110	252 822 652	547 182 598	7 158 891	31 244	83 463 328	90 653 463	162 244 084	6 486 315	0	168 730 399

11	Személyi juttatások	240 233 976	4 000 000	3 756 000	247 989 976	56 886 633	1 600 000	0	58 486 633	70 820 343	1 706 000	3 756 000	76 282 343	112 527 000	694 000	0	113 221 000
12	Munkaadót terhelő járulék és szoc. ho. adó	29 309 252	1 342 500	826 320	31 478 072	7 694 441	770 000	0	8 464 441	9 113 634	384 900	826 320	10 324 854	12 501 177	187 600	0	12 688 777
13	Dologi kiadások	139 322 966	8 662 414	315 000	148 300 380	97 655 882	6 719 460	0	104 375 342	3 542 930	0	315 000	3 857 930	38 124 154	1 942 954	0	40 067 108
14	Ellátottak pénzbeli juttatása	7 780 912	0	0	7 780 912	7 780 912	0	0	7 780 912	0	0	0	0	0	0	0	0
15	Egyéb működési célú kiadás	832 300	4 750 000	0	5 582 300	832 300	4 750 000	0	5 582 300	0	0	0	0	0	0	0	0
16	Beruházások	35 404 212	2 244 169	130 302	37 778 683	35 404 212	1 300 000	0	36 704 212	0	0	130 302	130 302		944 169	0	944 169
17	Felújítások	52 014 483	0	0	52 014 483	52 014 483	0	0	52 014 483	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19	Hiteltörlesztés, egyéb finanszírozási kiadások	7 921 385	0	0	7 921 385	7 921 385	0	0	7 921 385	0	0	0	0	0	0	0	0
20	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	512 819 486	20 999 083	5 027 622	538 846 191	266 190 248	15 139 460	0	281 329 708	83 476 907	2 090 900	5 027 622	90 595 429	163 152 331	3 768 723	0	166 921 054

7. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

7. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mocsa Község Önkormányzata vagyonmérlege

Megnevezés	2023.12.31	2024.12.31
A/I/1 Vagyoni értékű jogok	331 293	267 951
A/I/2 Szellemi termékek	6 750 000	6 750 000
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	7 081 293	7 017 951
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 461 866 988	1 446 723 741
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	112 010 245	105 654 750
A/II/4 Beruházások, felújítások	95 681 484	157 780 173
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	1 669 558 717	1 710 158 664
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)	153 200	153 200
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban	130 000	130 000
A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések	23 200	23 200
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	153 200	153 200
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	1 676 793 210	1 717 329 815
B/I/1 Vásárolt készletek	0	0
B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)	0	0
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	0
C/II/1 Forintpénztár	583 675	275 855
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	583 675	275 855
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	366 296 926	83 829 511
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	366 296 926	83 829 511
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	366 880 601	84 105 366
D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/1a)	0	0
D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a)	0	0
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)	6 852 766	9 752 264
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	556 481	1 310 715
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	2 126 497	5 743 259
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	4 169 788	2 698 290
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i)	4 438 411	5 002 731
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	4 264 451	4 290 474
D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra	101 150	176 700
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra	72 810	282 101
D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	0	253 456
D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére	0	0
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c)	0	0
D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)	111 000	111 000
D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről	111 000	111 000
D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre (>=D/I/8a+…+D/I/8g)
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)	11 402 177	14 865 995
D/II 3e Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre	55 171 393	53 987 059
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II1+…D/II/8)	55 171 393	53 987 059
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)	3 900 311	3 869 437
D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek	3 796 626	3 796 626
D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek	4 455	4 455
D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek	18 300	18 300
D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	70 140	34 466
D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések	10 790	15 590
D/III/4 Forgótőke elszámolása	290 000	290 000
D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása	0	25 585
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)	4 190 311	4 185 022
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)	70 763 881	73 038 076
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó	0	0
E/I/3 Adott előlegekhez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	528 641	528 641
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	-528 641	0
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4)	0	528 641
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó	42 355 337	73 083 337
E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása (=E/II/1+E/II/2)	42 355 337	73 083 337
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)	42 355 337	73 611 978
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	2 156 793 029	1 948 085 235
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	1 903 582 280	1 903 582 280
G/II Nemzeti vagyon változásai	322 254 451	322 254 451
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai (=G/III/1+G/III/2+/G/III/3)	11 633 272	11 633 272
G/IV Felhalmozott eredmény	-660 706 133	-390 544 437
G/VI Mérleg szerinti eredmény	270 161 696	-203 147 777
G) SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)	1 846 925 566	1 643 777 789
H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra	7 050	0
H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra	0	0
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	231 635	602 375
H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra	203 200	203 200
H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra	18 036 269	1 981 200
H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/I/9a+…+H/I/9m)	0	0
H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	0
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9)	18 478 154	2 786 775
H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	0	0
H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra	0	0
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (=>H/II/9a+…+H/II/9j)	7 921 385	9 232 614
H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak	0	0
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	7 921 385	9 232 614
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)	7 921 385	9 232 614
H/III/1 Kapott előlegek	4 528 368	11 517 631
H/III/2 Továbbadási célból folyosított támogatások, ellátások elszámolása	0	79 313
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)	4 528 368	11 596 944
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)	30 927 907	23 616 333
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	0	1 751 557
J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	278 939 556	278 939 556
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)	278 939 556	280 691 113
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	2 156 793 029	1 948 085 235

8. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

8. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Mocsa Község Önkormányzata


Költségvetési szerv pénzmaradványának alakulása
2024. év

					adatok fortintban
Sor- szám	Költségvetési szerv neve	Képződött pénzma- radvány	Pénzmaradványból
Sor- szám	Költségvetési szerv neve	Képződött pénzma- radvány	Elvonás	Kötelezett- séggel terhelt	Következő évben szabadon felhasználható

1	Mocsa Község Önkormányzata	77 222 085			77 222 085
	ebből: kvi többlet támogatás
	Módosított pénzmaradvány	77 222 085		-	77 222 085
	Összesen:	77 222 085	-	-	77 222 085

2	Mocsai Közös Önkormányzati Hivatal	58 034			58 034
	ebből: kvi többlet támogatás	-		-	-
	Módosított pénzmaradvány	58 034		-	58 034
	Összesen:	58 034	-	-	58 034

3	Mocsai Kiscsillag Óvoda	1 809 293			1 809 293
	ebből: kvi többlet támogatás
	Módosított pénzmaradvány	1 809 293		-	1 809 293
	Összesen:	1 809 293	-	-	1 809 293

	*Összesen:*	79 089 412	-	-	79 089 412

9. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

9. számú melléklet az 5/2025. (V. 27.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságállományának, önkormányzat által nyújtott kölcsön állományának lejárat, cél szerinti bontásban

			Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Lejárat éve	Állomány	Cél
MEGNEVEZÉS	Lejárat éve	Állomány	Cél
Hitelek, kötvények


		0
Nyújtott kölcsönök
		0
		0
		0

10. melléklet az 5/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

10. számú melléklet az 5/2025. (v. 27.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2024. december 31

ESZKÖZÖK - FORRÁSOK
				Ft
ESZKÖZÖK			2023. év Ft	2024. év Ft
A	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I + II +III + IV)		1 676 793 210	1 676 793 210
	I.	Immateriális javak (a + b)	7 081 293	7 081 293
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	6 750 000	6 750 000
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	6 750 000	6 750 000
		b) Üzleti vagyon	331 293	331 293
	II.	Tárgyi eszközök (1 + 2 + 3 + 4 + 5 )	1 669 558 717	1 669 558 717
		1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1 461 866 988	1 461 866 988
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	1 461 866 988	1 461 866 988
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	360 196 757	360 196 757
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	1 086 613 420	1 086 613 420
		b) Üzleti vagyon	15 056 811	15 056 811
		2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek (a + b)	112 010 245	112 010 245
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	111 940 245	111 940 245
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	111 940 245	111 940 245
		b) Üzleti vagyon	70 000	70 000
		3. Tenyészállatok (a + b)	0	0
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
		4. Beruházások, felújítások	95 681 484	95 681 484
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	95 681 484	95 681 484
		5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
	III.	Befektetett pénzügyi eszközök (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)	153 200	153 200
		1. Tartós részesedés (a + b)	153 200	153 200
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	100 000	100 000
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	100 000	100 000
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	53 200	53 200
		b) Üzleti vagyon	0	0
		2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (a + b)	0	0
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
		3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
		Ebből:
		a) Törzsvagyon (aa + ab)	0	0
		Ebből:
		aa) Forgalom képtelen	0	0
		aaa) Kizárólagosan önkormányzati tulajdonú vagyon	0	0
		aab)Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű vagyon	0	0
		ab) Korlátozottan forgalomképes	0	0
		b) Üzleti vagyon	0	0
	IV.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
B		NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (I + II)	0	0
	I.	Készletek	0	0
	II.	Értékpapírok	0	0
C		PÉNZESZKÖZÖK	366 880 601	366 880 601
D		KÖVETELÉSEK (I+II+III)	70 763 881	70 763 881
	I.	Költségvetési évben esedékes követelések	11 402 177	11 402 177
	II.	Kötlségvetési évet követően esedékes követelések	55 171 393	55 171 393
	III.	Követelés jellegű sajátos elszámolások	4 190 311	4 190 311
E		EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	42 355 337	42 355 337
F		AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:			2 156 793 029	2 156 793 029

FORRÁSOK			2022. év Ft	2023. év Ft
G		SAJÁT TŐKE (I + II + III)	1 846 925 566	1 846 925 566
	I.	Nemzeti vagyon induláskori értéke	1 903 582 280	1 903 582 280
	II.	Nemzeti vagyon változásai	322 254 451	322 254 451
	III.	Egyéb eszközök induláskori értékwe és változásai	11 633 272	11 633 272
	IV:	Felhalmozott eredmény	-660 706 133	-660 706 133
	V.	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
	VI.	Mérleg szerinti eredmény	270 161 696	270 161 696
H		KÖTELEZETTSÉGEK (I + II + III)	30 927 907	30 927 907
	I.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	18 478 154	18 478 154
	II.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	7 921 385	7 921 385
	III.	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	4 528 368	4 528 368
J		PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	278 939 556	278 939 556
FORRÁSOK ÖSSZESEN:			2 156 793 029	2 156 793 029


AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖNYVVITELI MÉRLEGÉBEN NEM SZEREPLŐ ESZKÖZÖK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK


„0”-ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök
állománya (bruttó érték)

				Ft
Megnevezés			2023. év Ft	2024. év Ft
1.	Immateriális javak		14 043 809	11 859 568
2.	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok		3 417 473	2 886 398
3.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek		101 444 241	97 716 368
4.	Tenyészállatok		0	0
5.	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, vagyonkezelésbe vett eszközök		221 288 000	221 288 000
Összesen:			340 193 523	333 750 334


		AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖNYVVITELI MÉRLEGÉBEN SZEREPLŐ TARTÓS RÉSZESEDÉSEK MEGNEVEZÉSE

Megnevezés			2023. év Ft	2024. év Ft
1.	Mocsai Oktarási és Nevelési Intézményekért Alapítvány		100 000	100 000
2.	Mocsai Szociális Szövetkezet		30 000	30 000
3.	Észak-Dunántúli Vízmű részvény		23 200	23 200
Összesen:			153 200	153 200