Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 17Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Az önkormányzat gazdálkodásának alapja a költségvetése, amely alapján ellátja és finanszírozza a jogszabályban előírt kötelező feladatait, valamint önként vállalt feladatait, a település fejlesztését szolgáló beruházásokat. A rendelet célja, hogy Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt, a költségvetési rendelet elfogadásával kapcsolatos kötelezettségének és a gazdálkodás átláthatóságának eleget tegyen.
[2] Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat –és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügy, Műszaki és Fejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek fő összegét 1.750.611.198.- Ft-ban határozza meg.
(2) Az (1) bekezdésben szereplő bevételi előirányzatok (a pénzmaradvány összege nélkül):
a) működési célú támogatás 464.437.429 Ft
b) felhalmozási célú támogatások 141.000.000 Ft
c) közhatalmi bevételek támogatások 462.700.000 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 240.000 Ft
e) működési bevételek 29.058.799 Ft
f) finanszírozási bevételek 650.000.000 Ft
(3) A képviselő-testület a költségvetési szervek bevételi és kiadási fő összegét az alábbiak szerint állapítja meg, amely nem tartalmazza intézményeknél a 207.853.646.- Ft finanszírozási összeget:
a) Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata: 1.718.143.559 Ft
b) Nagyigmándi Közös Önkormányzati Hivatal: 30.598.039 Ft
c) Magos Művelődési Ház és Könyvtár: 213.700 Ft
d) Nagyigmándi Mackó Bölcsőde: 1.655.900 Ft
e) A hiány összege: 0 Ft.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait 1.750.611.198 Ft-ban határozza meg. Ennek összegéből, a működési célú kiadások összege 1.371.045.001 Ft, a felhalmozási célú kiadások 379.566.197 Ft.
(5) A költségvetés működési célú egyenlege 235.391.227 Ft, felhalmozási célú egyenleg -376.391.227 Ft.
(6) A költségvetés pénzmaradvány összege 0 Ft összeg.
(7) A kiemelt kiadási előirányzatok:
a) Személyi juttatások 280.712.058 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok 37.715.534 Ft
c) Dologi kiadások 248.202.233 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 8.101.500 Ft
e) Működési célú támogatások 782.058.751 Ft ebből tartalékok 211.126.381 Ft
f) Beruházások 6.231.540 Ft
g) Felújítások 368.834.657 Ft
h) Egyéb felhalmozási kiadások 4.500.000 Ft
i) Állami támogatás megelőlegezés 14.254.925 Ft
2. § (1) Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata és intézményeinek működési és felhalmozási bevételeit intézményi bontásban az 1. melléklet mutatja be, amely nem tartalmazza az intézmények finanszírozási halmozott bevételeit. A bevételek és kiadások kiemelt előirányzatonként kötelező, önként vállalt, illetve államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3. melléklet és a 4. melléklet szemlélteti.
(2) Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata és intézményeinek kiadásait forrásonkénti intézményi bontásban a 2. melléklet mutatja be.
(3) Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú mérlegét a 6. melléklet, közgazdasági mérlegét az 5. melléklet tartalmazza.
3. § Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására az önkormányzat általános (működési) tartalékát 25.000.000 Ft-ban, a felhalmozási célú tartalékát 186.126.381 Ft-ban állapítja meg.
5. § Az Önkormányzat részére megállapított Európai Uniós támogatás megvalósuló programok a Magos Művelődési Ház és Könyvtár felújítása. (8. melléklet).
6. § A 9. melléklet az önkormányzat fizetési kötelezettségeinek középtávú tervét mutatja be. Adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség felső határát az 10. melléklet mutatja be.
7. § A képviselő-testület nem tervez olyan fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló, 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
8. § (1) A polgármester 2.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(2) A Képviselő-testület a polgármesternek biztosítja az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének a jogát a következők szerint: az önkormányzati gazdálkodás során a szabad értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötése útján hasznosíthatja.
9. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv a költségvetési elszámolási számláján lévő pénzeszközeit az önkormányzat által meghatározott pénzintézetnél (számlavezető bank) nyitott pénzforgalmi számlán kezeli. Nagyigmánd Nagyközség Önkormányzata és intézményei számlavezető bankja az MBH Bank Nyrt.
10. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli:
1. az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését,
2. az intézményi működési bevételek növelését.
(2) A 2025. évi költségvetési keret szigorú gazdálkodást rendel el, az alábbiak szerint:
a) fokozottabban és eredményesebben kell érvényesülnie a hatékonyabb és takarékosabb intézkedéseknek,
b) a bevételek növelése érdekében az önkormányzat és a költségvetési szervei kötelesek minden szükséges intézkedést megtenni.
11. § Az intézményekben folyó szakmai tevékenység bővítésének feltétele, hogy a döntéshozatalra irányuló kezdeményezéssel egyidejűleg részletes indoklásban – hatékonyságot, eredményességet és költségtakarékosságot elemezve – kell bemutatni a tárgyévre vonatkozóan, illetve több évre kiható változások esetén legalább két évre előre becsülve, az új tevékenység megvalósításának személyi és tárgyi feltételeit és a rendelkezésre álló anyagi forrásokat.
12. § A Képviselő-testület a közös önkormányzati hivatalnál foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2025. évben 95.953.- Ft-ban állapítja meg.
13. § Ez a rendelet 2025. február 17-én lép hatályba.