Szákszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Szákszend Község Önkormányzatának 2024.évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 17Szákszend Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Szákszend Község Önkormányzatának 2024.évi költségvetéséről
Szákszend Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi és Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését
a) 242.603.470,-Ft költségvetési bevétellel
b) 360.597.057,-Ft költségvetési kiadással
c) 24.203.087,-Ft működési hiánnyal
d) 93.790.500,-Ft felhalmozási hiánnyal állapítja meg.
(2) A képviselő-testület a 24.203.087,-Ft működési, valamint a 93.790.500 Ft felhalmozási költségvetési hiányt 117.993.587,-Ft előző évi maradvány igénybevételével kívánja kezelni.
(3) Ezen belül a bevételeket:
a) 179.112.497,-Ft Működési célú támogatásokkal ÁHB,
b) 40.320.000,-Ft Közhatalmi bevételekkel,
c) 22.570.973,-Ft Működési bevételekkel,
d) 600.000,-Ft Működési célú átvett pénzeszközökkel, valamint
e) 266.957.685,-Ft Finanszírozási bevételekkel állapítja meg.
(4) Ezen belül a kiadásokat:
a) 134.905.262,-Ft Személyi juttatással,
b) 19.155.000,-Ft Munkaadókat terhelő járulékokkal,
c) 96.026.600,-Ft Dologi kiadásokkal,
d) 6.100.000,-Ft Ellátottak pénzbeli juttatásaival,
e) 10.619.695,-Ft Egyéb működési célú kiadásokkal,
f) 31.751.000,-Ft Beruházással,
g) 62.039.500,-Ft Felújítással, valamint
h) 148.964.098,-Ft Finanszírozási kiadással állapítja meg.
2. § Az 1. §-ban megállapított bevételek és kiadások kötelező feladatok.
3. § Az 1. §-ban megállapított kiadások részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
4. § Az 1. §-ban megállapított bevételek részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
5. § Szákszend Község Önkormányzata és intézményeinek engedélyezett létszámát a 3. melléklet tartalmazza.
2. A 2024. évi költségvetés végrehajtási szabályai, a polgármester jogosítványai
6. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert:
a) a 8.000 E Ft-ot meg nem haladó többletbevétel felhasználására,
b) a tartalékokkal való rendelkezésre rendkívüli, halaszthatatlan feladatok végrehajtása érdekében 8.000 E Ft összeghatárig,
c) a működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére legfeljebb 8.000 E Ft saját forrás biztosítás mellett, elsősorban többletbevétel elérése céljából, illetve működési kiadás csökkentése érdekében az általános, illetve céltartalék terhére,
d) a folyamatos működőképesség biztosításához szükséges döntésre felhalmozási, felújítási feladatok végrehajtása érdekében 8.000 E Ft összeg erejéig,
e) a folyamatos működőképesség érdekében, a központi költségvetésből meghatározott céllal juttatott forrás célnak megfelelő felhasználására összeghatárra tekintet nélkül,
f) a már megnyert pályázati forrás erejéig, a pályázat, támogatás céljának megfelelő előirányzat felhasználására.
g) a költségvetési rendelet képviselő-testület által történő elfogadásáig bármilyen jogcímen keletkezett többletbevétel általános tartalékba helyezésére, valamint
h) a maximum 8.000 E Ft összeghatárig kiadási előirányzatokon belüli átcsoportosításra a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt jogosítványok gyakorlásáról, a felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a képviselő-testületet utólagosan – a következő testületi ülésen – tájékoztatni köteles.
3. A gazdálkodás általános szabályai
7. § (1) Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott támogatását a polgármester időarányosan folyósítja. Az időarányostól eltérő támogatási igényt részletesen indokolni kell.
(2) A költségvetést érintő javaslat esetén a javaslat nem ronthatja a költségvetési egyenleget sem a tárgyévben, sem az azt követő évben. Ha tehát egy előirányzat változására olyan intézkedési javaslat születik, amelynek bevezetése az önkormányzat kiadásainak növekedését vagy bevételeinek csökkenését okozná, a javaslattevő köteles ezzel együtt egy olyan lépést is javasolni, amely a bevételek növelésén vagy a kiadások csökkentésén keresztül ellensúlyozza ezt a hatást, a költségvetés egyensúlya nem változhat.
(3) A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötöttséggel.
8. § Ez a rendelet 2024. február 17-én lép hatályba.
9. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1.napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Rovat |
Megnevezés |
Önkormányzat |
Óvoda |
Szociális Kp. |
Összesen |
K1101 |
Törvény szerinti illetm. |
21 156 777 |
42 452 619 |
35 488 452 |
99 097 848 |
K1102 |
Normatív jutalmak |
2 000 000 |
3 500 000 |
3 500 000 |
9 000 000 |
K1104 |
Helyettesítés |
500 000 |
553 958 |
1 053 958 |
|
K1106 |
Jubileumi jutalom |
0 |
0 |
0 |
0 |
K1107 |
Béren kivüli juttatások |
1 662 500 |
2 625 000 |
2 625 000 |
6 912 500 |
K1109 |
Közlekedési ktg.térítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
K1110 |
Egyéb költségtérítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
K1113 |
Foglalk. egyéb jutt. |
200 000 |
400 000 |
383 256 |
983 256 |
K121 |
Választott tiszts.v.jutt. |
12 811 600 |
0 |
0 |
12 811 600 |
K122 |
Egyéb jogv.jutt. |
1 996 100 |
450 000 |
250 000 |
2 696 100 |
K123 |
Egyéb külső szem.jutt. |
2 300 000 |
0 |
50 000 |
2 350 000 |
K1 rovat összesen |
42 126 977 |
49 927 619 |
42 850 666 |
134 905 262 |
|
K2 |
Munkaadókat terh.jár. |
6 123 000 |
7 012 000 |
6 020 000 |
19 155 000 |
K2 rovat összesen |
6 123 000 |
7 012 000 |
6 020 000 |
19 155 000 |
|
K311 |
Szakmai anyagok |
0 |
0 |
135 000 |
135 000 |
K312 |
Üzemeltetési anyagok |
5 100 000 |
1 930 000 |
1 975 000 |
9 005 000 |
K321 |
Inform.szolgáltatások |
1 455 000 |
86 400 |
290 000 |
1 831 400 |
K322 |
Egyéb komm.szolg. |
150 000 |
70 200 |
220 000 |
440 200 |
K331 |
Közüzemi díjak |
8 590 000 |
2 250 000 |
2 850 000 |
13 690 000 |
K332 |
Vásárolt élelmezés |
10 350 000 |
9 800 000 |
8 500 000 |
28 650 000 |
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
0 |
0 |
0 |
0 |
K334 |
Karbantart. kisjav. |
1 865 000 |
600 000 |
1 100 000 |
3 565 000 |
K336 |
Szakmai tev.segítő szolg. |
500 000 |
0 |
0 |
500 000 |
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
14 470 000 |
2 220 000 |
1 770 000 |
18 460 000 |
K341 |
Kiküldetés |
600 000 |
10 000 |
80 000 |
690 000 |
K351 |
Működési felsz. ÁFA |
8 500 000 |
4 135 000 |
3 800 000 |
16 435 000 |
K352 |
Fizetendő ÁFA |
1 300 000 |
0 |
0 |
1 300 000 |
K353 |
Kamatkiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
K355 |
Egyéb dologi kiadás |
1 205 000 |
20 000 |
100 000 |
1 325 000 |
K3 rovat összesen |
54 085 000 |
21 121 600 |
20 820 000 |
96 026 600 |
|
K48 |
Egyéb nem int. ellátások |
6 100 000 |
0 |
0 |
6 100 000 |
K4 rovat összesen |
6 100 000 |
0 |
6 100 000 |
||
K5021 |
Önkorm.előző évi elsz. |
147 000 |
0 |
0 |
147 000 |
K5023 |
Egyéb elvonások, befiz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
K506 |
Egyéb műk.célú tám. |
940 000 |
0 |
0 |
940 000 |
K512 |
Egyéb műk.célú tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
K513 |
Tartalékok |
9 532 695 |
0 |
0 |
9 532 695 |
K5 rovat összesen |
10 619 695 |
10 619 695 |
|||
K61 |
Immateriális javak beszerz. |
1 000 000 |
0 |
1 000 000 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerz. |
3 200 000 |
0 |
0 |
3 200 000 |
K63 |
Inform.eszk.beszerz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
K64 |
Egyéb tárgyi eszk. beszerz. |
19 700 000 |
1 000 000 |
100 000 |
20 800 000 |
K67 |
Beruházás előzfelsz.ÁFA |
6 453 000 |
270 000 |
28 000 |
6 751 000 |
K6 rovat összesen |
30 353 000 |
1 270 000 |
128 000 |
31 751 000 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
45 550 000 |
0 |
0 |
45 550 000 |
K73 |
Egyéb tárgyi eszk. felúj. |
3 300 000 |
0 |
0 |
3 300 000 |
K74 |
Felúj.felsz. ÁFA |
13 189 500 |
0 |
0 |
13 189 500 |
K7 rovat összesen |
62 039 500 |
0 |
0 |
62 039 500 |
|
K83 |
Felhalm.visszatér.tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
K8 rovat összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Költségvetési kiadások |
211 447 172 |
79 331 219 |
69 818 666 |
360 597 057 |
|
K914 |
ÁHB megelőlegz.vissz. |
6 200 000 |
0 |
0 |
6 200 000 |
K915 |
Kp-i irány.szerv.tám. |
142 764 098 |
0 |
0 |
142 764 098 |
K9 rovat összesen |
148 964 098 |
0 |
0 |
148 964 098 |
|
Finanszírozási kiadások |
148 964 098 |
0 |
0 |
148 964 098 |
|
Kiadások mindösszesen |
360 411 270 |
79 331 219 |
69 818 666 |
509 561 155 |
|
2. melléklet a 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Rovat |
Megnevezés |
Önkormányzat |
Óvoda |
Szociális Kp. |
Összesen |
B111 |
Önkormányzat mük.tám. |
27 568 523 |
0 |
0 |
27 568 523 |
B112 |
Köznev.támogatása |
63 723 344 |
0 |
0 |
63 723 344 |
B1131 |
Szoc.gyermekjóléti tám. |
48 863 390 |
0 |
0 |
48 863 390 |
B1132 |
Gyermekétkeztetés tám. |
34 165 971 |
0 |
0 |
34 165 971 |
B114 |
Kulturális feladat tám. |
3 348 269 |
0 |
0 |
3 348 269 |
B115 |
Műk.célű ktgv.tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B16 |
Egyéb műk.c. támogatás |
1 443 000 |
0 |
0 |
1 443 000 |
B1 rovat összesen |
179 112 497 |
0 |
0 |
179 112 497 |
|
B21 |
Felhalm.célú önkorm.tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B25 |
Egyéb felhalmc. tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B2 rovat összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B311 |
Magánszem.jöv.adó |
420 000 |
0 |
0 |
420 000 |
B34 |
Vagyoni típusú adók |
5 000 000 |
0 |
0 |
5 000 000 |
B351 |
Iparűzési adó |
34 000 000 |
0 |
0 |
34 000 000 |
B36 |
Egyéb közhatalmi bev. |
900 000 |
0 |
0 |
900 000 |
B3 rovat összesen |
40 320 000 |
0 |
0 |
40 320 000 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenért. |
400 000 |
0 |
0 |
400 000 |
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
8 850 000 |
0 |
0 |
8 850 000 |
B405 |
Ellátási díjak |
4 000 000 |
175 000 |
4 508 640 |
8 683 640 |
B406 |
Kiszámlázott ÁFA |
1 100 000 |
0 |
1 217 333 |
2 317 333 |
B408 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
B410 |
Biztosító által fiz. kártér. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B411 |
Egyéb műk.bevételek |
2 300 000 |
15 000 |
5 000 |
2 320 000 |
B4 rovat összesen |
16 650 000 |
190 000 |
5 730 973 |
22 570 973 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0 |
B5 rovat összesen |
0 |
0 |
0 |
||
B65 |
Egyéb műk.c. átvett peszk. |
600 000 |
0 |
0 |
600 000 |
B6 rovat összesen |
600 000 |
0 |
600 000 |
||
B75 |
Egyéb felhalmc. átvett peszk. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B7 rovat összesen |
0 |
0 |
0 |
||
Költségvetési bevételek |
236 682 497 |
190 000 |
5 730 973 |
242 603 470 |
|
B8131 |
Előző évi maradv. igényb. |
123 728 773 |
33 633 |
431 181 |
124 193 587 |
B814 |
ÁHB megelőlegz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
B816 |
Irányítószervi támogatás |
0 |
79 107 586 |
63 656 512 |
142 764 098 |
B8 rovat összesen |
123 728 773 |
79 141 219 |
64 087 693 |
266 957 685 |
|
Finanszírozási bevételek |
123 728 773 |
79 141 219 |
64 087 693 |
266 957 685 |
|
Bevételek összesen |
360 411 270 |
79 331 219 |
69 818 666 |
509 561 155 |
|
3. melléklet a 2/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Statisztikai állományi létszám (fő) |
Szákszend Község Önkormányzata |
5 |
Szákszendi Szociális és Gyermekjóléti A.Kp. |
7 |
Kiskuckó Napköziotthonos Óvoda |
7 |