Dorog Város Képviselő-testületének  2/2014. (II.07.)

rendelete a 2014. évi önkormányzati költségvetéséről

                                               (Egységes szerkezetben a 15/2014.(VI.27.) rendelettel)

Dorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés, f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §.     A rendelet hatálya  a  képviselő-testületre és  annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

2. §.^[1]    (1) A képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit - 2014. évi költségvetésének:

A többlet összegét a finanszírozási műveletek kiadásaira használjuk fel:

                               állapítja meg.      

A többlet összegét a finanszírozási műveletek kiadásaira használjuk fel.

3. Az önkormányzat bevételei

3. §.     (1)    A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.

             (2)    Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 4., illetve a 4/1-3. mellékletek tartalmazzák.

                      a.) kötelező feladatok  bevételei 2.069.291 e Ft

                      b.) önként vállalt feladatok bevételei 127.649 e Ft

                      c.) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 1352 e Ft

             (3)    Az önkormányzatot 2014. évben megillető központi normatív bevételek részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzat kiadásai

4. §.     (1)    Az 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. melléklet tartalmazza.

(2)     A képviselő-testület 2014. évi költségvetés kiadási előirányzatait az 5., illetve az 5/1-3. mellékletek tartalmazzák.

                      a.) kötelező feladatok  kiadásai 1.627.193 e Ft

                      b.) önként vállalt feladatok kiadásai 301.309 e Ft

                      c.) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 269.790 e Ft

  5 .§^[2].   A Képviselő-testület a felhasználási kötelezettséggel járó egészségügyi alapellátás költségveté  si összegét

33.700,- eFt-ban

állapítja meg.

6 .§.     A képviselő-testület az egyéb működési célú támogatásokat, kiadásokat a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

7.§.      A képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

8.§.      A képviselő-testület a felhalmozási kiadási előirányzatok tekintetében a beruházási előirányzatokat a 9/1., a felújítási  előirányzatokat a 9/2., az átadott pénzeszközök előirányzatát a 9/3. melléklet szerint fogadja el.

9.§.      Az önkormányzata kiadások között 5.000 eFt általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselőtestület fenntartja magának.

10.§. A képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszám előirányzatát a 11. és a 11/1-2. mellékletek szerint fogadja el.

11.§.    A képviselő-testület az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. tv. Stabilitási törvény 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, és a Stabilitási törvény 45 § (1) bekezdés szerinti saját bevételek figyelembe vételével a 12. sz melléklet szerint fogadja el.

12.§.    A megállapított bevételek és jóváhagyott kiadások várható teljesüléséről elkészült előirányzat-felhasználási ütemtervet a 13. melléklet mutatja be tájékoztatásul.

13.§.    A működési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok bemutatását mérlegszerűen a 14. melléklet tartalmazza.

14.§.   Az államháztartási törvény 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerint a közvetett támogatásokról szóló kimuta-

           tást a 15. melléklet mutatja be.

15.§.    Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekthez kapcsolódó bevételek és kiadások:

a.)  „Funkcióbővítő belváros rehabilitáció Dorogon- az Arany János Városi Könyvtár közösségi színtérré alakítása” című projekt kiadási előirányzata 113.793 e Ft, melyhez 54.868 e Ft Európai Uniós támogatás kapcsolódik. A megvalósításhoz szükséges 58.925 e Ft önrészt a költségvetés tartalmazza.

5. Az 2014. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

16.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

        (2) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében.

17.§. A költségvetési szervek vezetőinek kezdeményezésére az illetékes szakbizottság javaslatával és a Pénzügyi, Városfejlesztési Bizottság egyetértésével a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzat egyidejű csökkentésével a dologi előirányzat felemelhető.

18.§. (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 97. § (2) bekezdése alapján önkormányzati követelést elengedni az adott ügy összes körülményeire tekintettel megállapított, közösen indokolt esetben lehet.

         (2) Ilyennek minősül különösen, amikor a követelés behajthatatlan, vagy a követelés érvényesítése aránytalanul nagy költséggel járna.

         (3) Abban az esetben, ha a követelés összege nem haladja meg a 100.000.- forintot, a követelés elengedéséről a Pénzügyi, Városfejlesztési Bizottság dönt.

         (4) Olyan követelés elengedéséről, amelynek értéke a 100.000.- forintot meghaladja, a Pénzügyi, Városfejlesztési Bizottság előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt.

19. § (1) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXIV. tv. 68. §. (4) bekezdése szerint a Képviselő-testület által elfogadott kiadási előirányzatok felhasználásáról a közbeszerzési értékhatárig a polgármester dönt.

6. Előirányzat-felhasználási hatáskörök

20.§ (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

        (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosították, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

        (3) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

21.§. (1) A 2013. évi pénzmaradvány elszámolásnál kimutatott szabad - előző évről áthúzódó kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt az általános tartalék emelésére kell fordítani.

         (2)  Az 2014. évi költségvetésben a tervezett előirányzatot meghaladó (többlet) és szabad felhasználású bevételeket az általános tartalék emelésére kell fordítani.

22.§.  A képviselő-testület a lízingelt lakások után fizetendő és a magánszemélyekre továbbhárított építményadó összegét, a 7. melléklet szerint biztosított kiadási előirányzatból megtéríti a magánszemélyek részére.

23.§.    Az önkormányzat által folyamatosan támogatott alapítványok, illetve más szervezetek kötelesek évente elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról.

24.§.    A köztisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIX. tv. 151. §-a alapján a képviselő-testület a köztisztviselői cafetériára bruttó  7.923 e Ft kiadási előirányzatot biztosít.

7. Számlavezetés és pénzellátás

25.§.    Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank RT. Dorogi Fiókja 2510 Dorog, Mária utca 2.

26.§.    Az ideiglenesen szabad pénzeszközök betétként való elhelyezéséről 50 M Ft értékhatárig a polgármester, a fölött a képviselő-testület dönt.

27.§.    A fejlesztési hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

28.§.    A folyamatosan támogatott alapítványok és egyéb szervezetek féléves ütemezésben, időarányosan részesülnek a támogatás kiutalásában.                                  

8. Az önkormányzati költségvetés megalapozását

szolgáló rendelkezések

29.§.    A Képviselő-testület az alábbi illetménykiegészítéseket, pótlékokat állapít meg a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX tv. 234. §. (3)-(4) bekezdése alapján.

a.)     a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 30 %-a

b.)    a középiskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 10 %-a

c.)     a vezetői pótlék mértéke az alapilletmény 10 %-a

9. Záró rendelkezések

30.§. (1)       E rendelet  2014. február  8-án lép hatályba.

         (2)        Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

                             Dr. Tittmann János                                                                    Kecskésné Patos Szilvia

                                  polgármester                                                                                 jegyző