Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi önkormányzati költségvetéséről
Hatályos: 2023. 07. 03- 2023. 10. 01Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
a 2023. évi önkormányzati költségvetéséről
Dorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki, melynek felsorolását az 1. melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
2. §1 A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2023. évi költségvetésének:
a) bevételek főösszegét 5 717 393,- e Ft-ban melyből
aa) a működési célú bevételek összegét 4 190 181,- e Ft-ban
ab) a felhalmozású célú bevételek összegét 746 306,- e Ft-ban
ac) a finanszírozási bevételek összegét 780 906,- e Ft-ban
állapítja meg.
b) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 5 717 393- e Ft-ban hagyja jóvá melyből
ba) a működési célú kiadások összegét 4 403 045,- e Ft-ban
bb) a felhalmozási célú kiadások összegét 1 266 579,- e Ft-ban
bc) a finanszírozási kiadások összegét 47 769, - e Ft-ban hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat bevételei
3. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.
(2)2 Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 4. melléklet, illetve a 4/1–3. mellékletek tartalmazzák.
a) kötelező feladatok bevételei 5 004 652 - e Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 321 686- e Ft
c) c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 391 055,- e Ft
(3) Az önkormányzatot 2023. évben megillető központi normatív bevételek részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
4. § (1) Az 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. melléklet tartalmazza.
(2)3 A képviselő-testület 2023. évi költségvetés kiadási előirányzatait az 5. melléklet, illetve az 5/1–3. mellékletek tartalmazzák.
a) kötelező feladatok kiadásai 5 004 652,- e Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 321 686,-e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 391 055,-e Ft
5. § A képviselő-testület a felhasználási kötelezettséggel járó Társadalom Biztosítás költségvetéséből származó bevétel összegét 39 676 e Ft-ban állapítja meg.
6. § A képviselő-testület az egyéb működési célú támogatásokat, kiadásokat a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadási előirányzatok tekintetében a beruházási előirányzatokat a 9/1. melléklet, a felújítási előirányzatokat a 9/2. melléklet, az átadott pénzeszközök előirányzatát a 9/3. melléklet szerint fogadja el.
9. §4 A Képviselő-testület az előre nem látható kiadások, valamint az elmaradó bevételek pótlására a 10. melléklet szerint
a) az általános tartalékot 178 259- e Ft-ban
b) felhalmozási céltartalékot 0 Ft-ban hagyja jóvá.
10. § A képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszám előirányzatát a 11. melléklet és a 11/1–2. mellékletek szerint fogadja el.
11. § Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat rendelkezik a Buzánszky Jenő Stadion vételéből származó adósságot keletkeztető és kezességvállalásból fennálló kötelezettséggel.
12. § A megállapított bevételek és jóváhagyott kiadások várható teljesüléséről elkészült előirányzat-felhasználási ütemtervet a 12. melléklet mutatja be tájékoztatásul.
13. § Az államháztartási törvény 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerint, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 13. melléklet mutatja be.
14. § Az államháztartási törvény 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerint a közvetett támogatásokról szóló kimutatást a 14. melléklet mutatja be.
15. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek:
a) Belterületi zöldinfrastruktúra fejlesztése Dorogon– TOP PLUSZ-1.2.1-21-KO1-2022-00029
b) Dorogi Bányász Emlékmű-Kilátó kialakítása a Kálvária dombon– TOP PLUSZ-1.1.3-21-KO1-2022-00004
5. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében.
17. § A költségvetési szervek vezetőinek kezdeményezésére az illetékes szakbizottság javaslatával és a Pénzügyi, Városfejlesztési Bizottság egyetértésével a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzat egyidejű csökkentésével a dologi előirányzat felemelhető.
18. § Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 68. §. (4) bekezdése szerint a Képviselő-testület által elfogadott kiadási előirányzatok felhasználásáról a közbeszerzési értékhatárig a polgármester dönt.
6. Előirányzat-felhasználási hatáskörök
19. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezetők saját hatáskörben módosíthatják a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosítását.
(3) A képviselő-testület – szükség esetén -, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
20. § (1) A 2022 évi pénzmaradvány elszámolásnál kimutatott szabad - előző évről áthúzódó kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt az általános tartalék emelésére kell fordítani.
(2) A 2023. évi költségvetésben a tervezett előirányzatot meghaladó (többlet) és szabad felhasználású bevételeket az általános tartalék emelésére kell fordítani.
21. § Az önkormányzat által folyamatosan támogatott alapítványok, illetve más szervezetek kötelesek évente elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról.
22. § A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 151. §-a alapján a képviselő-testület a köztisztviselői cafetériára bruttó 11 896 e Ft, míg a közalkalmazottak részére összességében 14 063 e Ft kiadási előirányzatot biztosít.
7. Számlavezetés és pénzellátás
23. § Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank RT. Dorogi Fiókja 2510 Dorog, Mária utca 2.
24. § Az ideiglenesen szabad pénzeszközök a Magyar Államkincstár által kibocsátott Féléves Kincstárjegy (FKJ) és Kamatozó Kincstárjegy (KKJ) értékpapír jegyzésekre fordíthatóak.
25. § A fejlesztési hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
26. § Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdés szerinti felhatalmazás alapján az önkormányzati és intézményi pénztárból készpénzben történő kifizetés bármilyen jellegű kiadásra teljesíthető.
27. § Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
8. Az önkormányzati költségvetés megalapozását szolgáló rendelkezések
28. § A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot a 2023. évben 56 650 Ft-ban határozza meg.
29. § A Képviselő-testület az alábbi illetménykiegészítéseket, pótlékokat állapít meg a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX tv. 234. §. (3)-(4) bekezdése alapján.
a) felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 30 %-a
b) a középiskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítése az alapilletmény 20 %-a
9. Záró rendelkezések
30. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
31. § E rendelet 2023. február 13-án lép hatályba.
A 2. § a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (2) bekezdése a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 5. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.