Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi önkormányzati költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 11Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (II. 10.) önkormányzati rendelete
a 2025. évi önkormányzati költségvetéséről
[1] Dorog Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az adott költségvetési évben megvalósításra váró jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása érdekében figyelembe veszi a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a különböző megállapodásokat, szerződéseket és mindezekre tekintettel az egységes önkormányzati költségvetés kialakítása, az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldal közötti egyensúly biztosítása céljából kinyilvánítja, hogy a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának az alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Dorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki, melynek felsorolását az 1. melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2025. évi költségvetésének:
a) bevételek főösszegét 7 546 666 e Ft-ban melyből
aa) a működési célú bevételek összegét 5 175 203 e Ft-ban
ab) a felhalmozású célú bevételek összegét 699 474 e Ft-ban
ac) a finanszírozási bevételek összegét 1 671 989 e Ft-ban
állapítja meg.
b) Az önkormányzat kiadásainak főösszegét 7 546 666 e Ft-ban hagyja jóvá melyből
ba) a működési célú kiadások összegét 5 298 190 e Ft-ban
bb) a felhalmozási célú kiadások összegét 989 876 e Ft-ban
bc) a finanszírozási kiadások összegét 1 258 600 e Ft-ban
hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat bevételei
3. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételeket kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 4. melléklet, illetve a 4/1–3. mellékletek tartalmazzák.
a) kötelező feladatok bevételei 5 548 475 e Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 1 497 898 e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei 500 293 e Ft
(3) Az önkormányzatot 2025. évben megillető központi normatív bevételek részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
4. Az önkormányzat kiadásai
4. § (1) Az 2. §-ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A képviselő-testület 2025. évi költségvetés kiadási előirányzatait az 5. melléklet, illetve az 5/1–3. mellékletek tartalmazzák.
a) kötelező feladatok kiadásai 4 793 581 e Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 2 173 468 e Ft
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 579 617 e Ft
5. § A képviselő-testület a felhasználási kötelezettséggel járó Társadalom Biztosítás költségvetéséből származó bevétel összegét 19 439 e Ft-ban állapítja meg.
6. § A képviselő-testület az egyéb működési célú támogatásokat, kiadásokat a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadási előirányzatok tekintetében a beruházási előirányzatokat a 9/1. melléklet, a felújítási előirányzatokat a 9/2. melléklet, az átadott pénzeszközök előirányzatát a 9/3. melléklet szerint fogadja el.
9. § A Képviselő-testület az előre nem látható kiadások, valamint az elmaradó bevételek pótlására a 10. melléklet szerint
a) az általános tartalékot 10 000 e Ft-ban
b) felhalmozási céltartalékot 50 000 e Ft-ban hagyja jóvá.
10. § A képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszám előirányzatát a 11. melléklet és a 11/1–2. mellékletek szerint fogadja el.
11. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető és kezességvállalásából fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.
12. § A megállapított bevételek és jóváhagyott kiadások várható teljesüléséről elkészült előirányzat-felhasználási ütemtervet a 12. melléklet mutatja be tájékoztatásul.
13. § Az államháztartási törvény 24. § (4) bekezdés b.) pontja szerint, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 13. melléklet mutatja be.
14. § Az államháztartási törvény 24. § (4) bekezdés c.) pontja szerint a közvetett támogatásokról szóló kimutatást a 14. melléklet mutatja be.
15. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek:
a) Belterületi zöldinfrastruktúra fejlesztése Dorogon– TOP PLUSZ-1.2.1-21-KO1-2022-00029
b) Dorogi Bányász Emlékmű-Kilátó kialakítása a Kálvária dombon– TOP PLUSZ-1.1.3-21-KO1-2022-00004
5. A 2025. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében.
17. § Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 68. §. (4) bekezdése szerint a Képviselő-testület által elfogadott kiadási előirányzatok felhasználásáról a közbeszerzési értékhatárig a polgármester dönt.
6. Előirányzat-felhasználási hatáskörök
18. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.
(2) Az önkormányzat esetében a polgármester, a költségvetési szervek esetében az intézményvezetők saját hatáskörben módosíthatják a kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosítását.
(3) A képviselő-testület – szükség esetén -, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
19. § (1) A 2024 évi pénzmaradvány elszámolásnál kimutatott szabad - előző évről áthúzódó kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt az általános tartalék emelésére kell fordítani.
(2) A 2025. évi költségvetésben a tervezett előirányzatot meghaladó (többlet) és szabad felhasználású bevételeket az általános tartalék emelésére kell fordítani.
20. § A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. tv. 151. §-a alapján a képviselő-testület a köztisztviselői cafetériára bruttó 15 753 e Ft, míg a közalkalmazottak részére összességében 20 600 e Ft kiadási előirányzatot biztosít.
7. Számlavezetés és pénzellátás
21. § Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank RT. Dorogi Fiókja 2510 Dorog, Mária utca 2.
22. § Az ideiglenesen szabad pénzeszközök a Magyar Államkincstár által kibocsátott Féléves Kincstárjegy és Kamatozó Kincstárjegy értékpapír jegyzésekre fordíthatóak, illetve kamatbetét lekötésre fordítható.
23. § A fejlesztési hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
24. § Az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdés szerinti felhatalmazás alapján az önkormányzati és intézményi pénztárból készpénzben történő kifizetés bármilyen jellegű kiadásra teljesíthető.
25. § Az önkormányzati intézmények jelen rendeletben jóváhagyott költségvetési támogatását a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi, Városfejlesztési Osztálya havonta, vagy a felmerült igény alapján folyósítja.
8. Záró rendelkezések
26. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
27. § Ez a rendelet 2025. február 11-én lép hatályba.
28. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1-jétől kell alkalmazni.