Kesztölc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 12Kesztölc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Kesztölc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,
[2] a Magyarország helyi önkormányzatokról szóló 2011. CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérése után a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege
1. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetésének
a) Működési költségvetési kiadását 496.818.668 Ft-ban
b) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 38.653.699 Ft-ban
c) Költségvetési kiadásokat összesen 535.472.367 Ft-ban
d) Finanszírozási kiadása 12.791.930 Ft-ban
e) Kiadásokat mindösszesen 548.264.297 Ft-ban
f) Működési célú költségvetési bevételét 452.795.679 Ft-ban
g) Felhalmozási célú költségvetési bevételét 27.488.899 Ft-ban
h) Költségvetési bevételeket összesen 480.284.578 Ft-ban
i) Finanszírozási bevételeket 67.979.719 Ft-ban
j) Bevételeket mindösszesen 548.264.297 Ft-ban
k) Költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét - 55.187.789 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozását finanszírozási műveletek bevételéből fedezi.
a) 2025. évi maradvány igénybevételét működési célra 37.937.789 Ft-ban
b) 2025. évi maradvány igénybevételét felhalmozási célra 17.250.000 Ft-ban
c) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlegét 55.187.789 Ft-ban
állapítja meg.
(3) A működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek és kiadások mérlegszerű bemutatását intézményenként és összesítve az 1. melléklet tartalmazza.
2. Az önkormányzat bevételei
2. § (1) A 1. §-ban megállapított költségvetési és finanszírozási bevételek intézményenkénti, kiemelt előirányzatonkénti továbbá rovatrend szerinti megbontását a 2. melléklet részletezi.
(2) Az 1. § (1) bekezdés h) pontjában megállapított bevételekből
a) kötelező feladatok bevételei 480.284.578 Ft
b) önként vállalt feladatok bevételei 0 Ft
(3) Az önkormányzatot 2026. évben megillető, a központi költségvetésből származó feladatalapú bevételek részletezése a 3. mellékletben történik.
3. Az önkormányzat kiadásai
3. § (1) Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg intézmények, kiemelt előirányzatok és rovatrendek szerinti megbontását a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az 1. § (1) bekezdés c) pontjában megállapított kiadásokból
a) kötelező feladatok kiadásai 532.972.367 Ft
b) önként vállalt feladatok kiadásai 2.500.000 Ft
4. § A képviselő-testület az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek létszám előirányzatát a 5. melléklet szerint fogadja el.
6. § A képviselő-testület az Áht. 24. § (4) bekezdés d) pontja szerinti a költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § A képviselő-testület az ellátottak pénzbeli juttatásait a 7. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá. Az egyéb működési kiadásokból a tartalékok előirányzata 42.740.387,-Ft, amelyből lekötött tartalék 16.760.190,-Ft. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
9. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadási előirányzatok tekintetében a beruházási előirányzatokat és a felújítási előirányzatokat a 9. melléklet szerint fogadja el.
10. § Az önkormányzatnak a gazdasági stabilitásról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-ban felsorolt adósságot keletkeztető és kezességvállalásból fennálló kötelezettségei nincsenek.
11. § A megállapított bevételek és jóváhagyott kiadások várható teljesüléséről elkészült előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet mutatja be tájékoztatásul.
4. Köztisztviselői illetményalap
12. § Kesztölc Község Önkormányzatának köztisztviselői illetményalapja 2025. január 01-jétől 82.800,-Ft.
5. A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
13. § Az év közbeni ingatlan értékesítésekből befolyt bevételeket a képviselő-testület által meghatározott ingatlan beruházási, felújítási célokra kell fordítani.
14. § Az önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzat módosításáról a képviselő-testület dönt.
15. § Az önkormányzat és költségvetési szervei saját hatáskörben módosíthatják a működési célú kiadási előirányzatok egymás közötti átcsoportosítását.
16. § Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank RT. Dorogi Fiókja 2510 Dorog, Mária utca 2.
6. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba.
18. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.