Az önkormányzat 2022. évi költségvetési főösszege 551.191.690 Ft, ebből az önkormányzat kiadása 412.256.845 Ft, a Polgármesteri Hivatal kiadása 56.552.800 Ft, a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 82.382.045 Ft.

Kiadások

Az 551.191.690 Ft költségvetési főösszegből a személyi jellegű kiadások összege 164.469.272 Ft, a járulékok összege 20.952.619 Ft. A személyi kiadásoknál a 219.000 forintról 260.000 forintra nőtt minimálbér hatásaival számoltunk, az önkormányzat valamennyi alkalmazottja részesült illetmény emelésben. Az illetmények a minimálbér emelkedés, továbbá a kötelező átsorolások miatti növekedésből eredően az előző évi alapilletmény előirányzathoz képest önkormányzati szinten 16 millió forint többlet kiadást jelentenek, amelyből 13,5 millió forintot biztosít a központi költségvetés.

A polgármesterek illetményét hosszú évek után most rendezték, erre azért volt szükség, mert az intézmények dolgozói, vezetői alkalmasint többet kerestek, mint községük polgármestere, a központi költségvetés biztosítja az emelés forrását, a teljes éves összeget már át is utalták önkormányzatunk számlájára. A polgármesteri illetmény növelésére 3,6 MFt-ot kaptunk.

A munkaadót terhelő szociális hozzájárulás adó mértéke 15,5 %-ról ez évben 13 %-ra csökkent, így a megnövekedett illetmények mellett is 650.000 forinttal kevesebbet kell tervezni a tavalyi előirányzatnál.

Dologi kiadásokra 94.602.349 forintot, pénzbeli segélyezésre 4.600.000 forintot, egyéb működési kiadásokra 74.823.383 forintot tervez az önkormányzat. Ez utóbbiból a tartalék összege 62.725.081 Ft, a többi a Szociális Alapellátó Szolgálat, Családsegítő Szolgálat működési hozzájárulására, civil szervezetek támogatására, Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítódik, illetve ezen a költségvetési soron számoljuk el a központi költségvetésbe történő előző évek elszámolásaiból származó visszafizetéseket.

A dologi kiadásoknál 5.000.000 forinttal terveztünk többet az előző évinél elsősorban az üzemanyag árak emelkedése miatt.

Ösztöndíjakra, segélyezésre, civil szervezetek támogatására a tavalyi keretszámokat állítottuk be, a Szociális Alapellátó Szolgálat, Családsegítő Szolgálat részére fizetendő hozzájárulás 1.200.000 forinttal kevesebb a 2021-ben tervezettnél, mert nőttek a normatív állami támogatások és közel 2.000.000 forint maradványuk keletkezett, mely idén lesz felhasználva.

A kiadásokat intézményenként és rovatrend szerinti bontásban a 2. mellékletben részletezzük.

A pénzbeli segélyezésre, természetbeni szociális juttatásokra tervezett kiadásokat a 7. mellékletben, az egyéb működési kiadásokat a 8. mellékletben jogcím szerinti bontásban mutatjuk be.

Beruházásokra, felújításokra 183.674.508 forintot tervez az önkormányzat. Ezek döntő része a TOP-os pályázatok megvalósítása, így a Művelődési Ház melletti mélyút csapadékvíz elvezetés utolsó számlájának kiegyenlítése, a csapadékvíz elvezetés Bánk bán utcai szakaszának kiépítése, a turisztikai projekt keretében építendő pihenésre és rendezvények megtartására alkalmas központ. Magyar Falu Program pályázaton tavaly nyert támogatásból ez évre tervezzük a Községi Klub felújítását, valamint a Petrik József Tájház mögötti ingatlan elbontását, a terület rendezését.

A rendkívüli csapadékos időjárás által okozott károkra tavaly elnyert 2 db vis maior támogatás önrészével is számolunk, az egyikből az Ady Endre utcában található, kőből épült támfal lesz megerősítve, a másikból a Gertrúd, Kígyó utcák lesznek helyreállítva. A támogatás a kivitelezéssel párhuzamosan hívható le a Kincstár felé benyújtott számlákkal. Az Esztergomi utca10./a mögötti partfal-és pinceomlás helyreállítására benyújtott pót vis maior támogatási kérelmünk elbírálásra vár, ennek önrészét is előirányoztuk a költségvetésben.

Néhány kisebb értékű informatikai eszköz, bútorok beszerzését is terveztük, melyek az intézmények zavartalan működéséhez szükségesek, illetve a Kulturális pályázaton 2021-ben nyert 2.000.000 forintból 700.000 forintot kaptunk rendezvények megtartásához szükséges új székek vásárlására a Községi Klub részére, ennek megvalósítása áthúzódott erre az évre.

Saját forrásból terveztük be a Nyár utca rendezését, valamint a csatorna közmű- és szennyvíztisztító telep átemelőknek, egyéb gépeknek, berendezéseknek felújításait, melyeket az üzemeltető Északdunántúli Vízmű Zrt. tavaly végzett el és utólag számláz ki. Ez utóbbit a működési bevételek között kimutatott csatorna bérbe adásából származó bevételből finanszírozzuk.

Összeségében a tervezett beruházások, felújítások pályázati támogatása 153.711.196 Ft, önkormányzati bevételekből finanszírozott 29.963.312 Ft.

A 2022. évre tervezett beruházásokat, felújításokat számszerűsítve, célonként a 9. mellékletben mutatjuk be.

Bevételek

Az önkormányzat a központi költségvetésből 209.215.533 Ft működési célú támogatást kap, ez 500.000 forinttal kevesebb a 2021. évinél. A minimálbér emelkedés és a polgármester illetményének növekedésének fedezetére további 16.236.000 forintot kapunk, amint azt már fentebb részleteztünk.

A védőnői és az iskola egészségügyi feladat ellátására 7.595.000 forintot folyósít a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő, amelyből 6.912.000 forintot terveztünk, a különbözettel módosítani kell a költségvetést, mert a készítéskor még nem állt rendelkezésünkre az egész éves támogatás összege.

Közcélú foglalkoztatásra 3.834.000, mezőőri támogatásra 1.080.000 forinttal számoltunk.

Az önkormányzat működési kiadása a tartalék nélkül 296.722.000 Ft, az állami támogatások együttesen 237.960.533 forintot tesznek ki, a működési bevételek összege a csatorna bérleti díj nélkül 11.805.000 Ft, a működési kiadásokat az önkormányzatnak közel 47.000.000 forinttal kell kiegészíteni, amelyet az adóbevételekből, vagy az előző évek maradványaiból kell biztosítani.

Az 3. mellékletben részletezett állami támogatások mértékénél figyelembe veszik az önkormányzatok iparűzési adóerejét, amely az alábbi táblázat szerint alakult az elmúlt években:

Önkormányzatunk a feladat alapú, mutatószámok alapján számított normatív állami támogatásokon felül az egy lakosra eső alacsony iparűzési adó miatt kiegészítésben részesül. A kiegészítés a 13.300 Ft/fő adónál „elfogy”, 10.000 Ft/fő felett a jelenleg kapott 45-50 % közötti kiegészítésről a 20-30 % -os sávba kerül, a kiegészítés alapja az önkormányzat működésének általános támogatása összesen jogcím.

Adóbevételből 41 915 000 forintot terveztünk, ez kevesebb, mint a 2021. évi ténylegesen befolyt, viszont több, mint a 2021. évi terv. 2021-ben több iparűzési adó folyt be a tervezettnél, az adóbevallások feldolgozása után májusban tisztábban fogjuk látni, hogy valóban emelkedik-e az iparűzési adóbevételünk. A központi költségvetéstől kapott 10.000.000 Ft adókiegészítést is csak májusban tudjuk elszámolni, ekkor derül ki, hogy valóban jogosultak vagyunk-e rá, vagy egy részét vissza kell fizetni, netán pótkiegészítést kapunk. A 10.000.000 Ft jelenleg a tartalékban van, a Kincstárral történt elszámolás után lesz szabadon felhasználható az önkormányzatnak ténylegesen járó kiegészítés.

A TOP-os póttámogatások várható összege 17 765 977 Ft lesz, amely a Turisztikai projektből és a visszatartott támogatásból, valamint a P.H. energetikai felújítás póttámogatásból származik. Ezeknek a bevételeknek a kiadási oldala az adott projekt kiadásainál van figyelembe véve, illetve a P.H. póttámogatás (3.800 EFt) szabadon felhasználható a költségvetésben, mert a projekt összes számlája ki van már fizetve, és reményeink szerint végre idén le is tudjuk zárni a 2018-ban megkezdett elszámolást a közreműködő szervezettel. A póttámogatást csak a záró elszámolás elfogadása után folyósítják.

Vis maior támogatásra 1.334.782 Ft bevételt terveztünk eredeti előirányzatként, mert 2021-ben megelőlegeztük egy számla kifizetését, így az a 2022. évi költségvetésben szabadon felhasználható, a támogatást már át is utalták részünkre.

Ingatlan értékesítésre eredeti előirányzatként nem terveztünk bevételt, de éppen az elmúlt napokban már befolyt 6.000.000 Ft, amelyről a költségvetés készítésekor még nem volt tudomásunk, így ezt majd az első negyedévben fogjuk módosítani, növelve a beruházásokra fordítandó céltartalék összegét.

Költségvetésünkbe 233.494.044 Ft maradványt terveztünk (ez = a bankszámlán és a pénztárban lévő pénzeszközökkel), ennek a magas összegnek egy része az előző években kapott TOP-os és MFP-és pályázati bevételekből származik, de az önkormányzat takarékos, hatékony gazdálkodásainak köszönhetően előző években keletkezett kiadási megtakarítások és többletbevételek is megjelennek a maradványban. A pályázati bevételek és egyéb kötelezettségek miatt lekötött maradvány összege 165.380.728, a szabadon felhasználható maradvány 68.113.316 Ft, ebből a tartalékba helyeztünk 62.725.081 forintot, a többit beruházásokra fordítjuk.

A bevételeket rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi.

A költségvetési rendelet 1. mellékletében a bevételek és kiadások mérleg szerinti bemutatása történik, a 4. mellékletben mutatjuk ki az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat, az 5. melléletben az önkormányzat által foglalkoztatott létszám adatok találhatók, 6. mellélet a következő 3 év várható irányszámait mutatja, a 10. mellékletben található az előirányzat felhasználási ütemterv. A 2.,3.,7.,8. és 9. mellékletek tartalmára már utaltunk az előterjesztésben.