Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § 4. bekezdésében leírtak szerint az önkormányzat költségvetését az első negyedév kivételével negyedévente, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészülésének határidejéig december 31-i hatállyal módosítja.

Kesztölc Község Önkormányzatának 2023. évi összevont költségvetésének eredeti előirányzata 838 892 478 Ft, ebből az önkormányzat kiadása 673 279 848 Ft, a Polgármesteri Hivatal kiadása 55 906 133 Ft, a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 109 706 497 Ft.

Az összevont költségvetés I-II. Negyedéves módosított előirányzata 859 747 942 Ft, ebből az önkormányzat kiadási előirányzata 694 135 281 Ft-ra, a Polgármesteri Hivatalnak 55 906 154 Ft-ra, a Kesztölci Kiserdei Óvodának 109 706 507 Ft-ra emelkedett.

A költségvetés módosítására eredeti előirányzatként nem tervezett többletbevételek befolyása és a tartalék változása miatt került sor.

A személyi juttatások rovaton belül átcsoportosítások történtek. Törvény szerinti illetményről 2.000.000 Ft átkerült a saját foglalkoztatottak egyéb juttatásaira, valamint a nem saját foglalkoztatottak személyi juttatásairól 550.000 Ft átcsoportosításra került a normatív jutalmakra.

Az üzemeltetési anyagköltségekről 10.500 Ft védőnői szakmai anyagbeszerzésre, 75.000 Ft kiküldetési költségekre, 200.000 Ft dologi kiadásra ÉDV Zrt. kötbér miatt valamint 250.000 Ft júniusi fizetendő áfára került átcsoportosításra.

Informatikai szolgáltatások előirányzata 4.164 Ft-tal lett megnövelve a tartalékból.

A fizetendő áfa előirányzata 10.446.142 Ft-tal növekedett, 522.142 Ft az ingatlanértékesítés utáni fizetendő áfáról, 250.000 Ft az üzemeltetési anyagköltségről került átcsoportosításra, valamint a csapadékvíz-elvezetés utáni fordított áfa 9.674.000 Ft a tartalékból került felhasználásra.

Egyéb dologi kiadások előirányzata 200.000 Ft-tal növekedett, mely üzemeltetési anyagköltségről került átcsoportosításra.

Egyéb működési célú támogatások előirányzata 764.196 Ft-tal emelkedett tartalék felhasználásából. 435.948 Ft került visszautalásra TOP Identitás pályázat, valamint 328.248 Ft EMMI kulturális pályázati támogatás fel nem használása miatt.

Ingatlanok beszerzése előirányzata csökkent a turisztikai projekt visszafizetése miatt a beruházás összegével, 53.500.0000 Ft-tal, növekedett 9.219.175 Ft-tal a csapadékvíz-elvezetésre még 2022-ben kifizetett előleg átkönyvelése miatt, valamint a Tavasz utca-Csévi utca szennyvízcsatorna átépítése miatt 3.100.000 Ft-tal tartalék felhasználásával.

Egyéb tárgyi eszközök előirányzata 2.295.104 Ft-tal emelkedett a Tavasz utca - Csévi utca szennyvízcsatorna átemelő szivattyú beszerzése miatt, ami tartalékból került felhasználásra.

Beruházási célú áfa előirányzata 619.678 Ft-tal növekedett a Tavasz utca – Csévi utca szennyvízcsatorna átemelő szivattyú beszerzése miatt, valamint 14.445.000 Ft-tal csökkent a turisztikai projekt beruházás összegével.

Turisztikai projekt visszafizetése

57.101.067 Ft került visszautalásra a turisztikai projekt visszamondása miatt. Eredetileg 53.500.000 Ft + 14.445.000 Ft áfa összegbe került volna. A visszatartott 3.000.000 Ft mellett további 9.015.160 Ft póttámogatást terveztünk be a megvalósítás finanszírozására. A visszafizetés miatt a felhalmozási célú támogatások előirányzata 57.101.067 Ft-ra módosult, melyből 53.500.000 Ft az ingatlanok beszerzéséről és 3.601.067 Ft a beruházási áfáról lett átcsoportosítva. 10.843.933 Ft beruházási áfa összegével a tartalék lett megnövelve. Ezzel szemben az eredetileg tervezett 12.015.160 Ft visszatartott és betervezett póttámogatás összege a tartalék csökkentésével került kivezetésre.

A 2023. évi bérintézkedések támogatásának köszönhetően 3.298.780 Ft-tal emelkedett az általános működési támogatás, 9.252.191 Ft-tal a köznevelési feladatok támogatása, 1.308.714 Ft-tal a gyermekétkeztetési feladatok támogatása és 494.000 Ft-tal a kulturális feladatok támogatása, mellyel a tartalék lett megnövelve.

A 2022. évi költségvetési elszámolásból 845.311 Ft póttámogatást kaptunk, mely szintén a tartalékot növelte.

Ingatlanértékesítés utáni bevételt az eredeti költségvetésben nem terveztünk, júniusig 7.388.658 Ft bevétel keletkezett, amit tartalékba helyeztünk. 522.142 Ft-tal emelkedett a kiszámlázott áfa valamint a fizetendő áfa előirányzata.

Az egyéb működési bevételek előirányzata 2.612.050 Ft-tal csökkent, a felhalmozási bevételek előirányzata pedig megnőtt, a Duna-Gerecse kilátóra 2021-ben adott támogatás visszautalása miatt. 150.000 Ft visszautalt vízjogi engedély a tartalékba került.

Egyéb kapott kamatok előirányzata 100 Ft-tal nőtt, az összeg a tartalékba került.

A Hagyományőrző Bányászok idén is kaptak 300.000 Ft támogatást a Dorogi Szénmedence Alapítványtól, az összeget egyelőre tartalékba helyeztük.

A maradvány összege 9.218.765 Ft-tal - a forgótőke valamint a 2022-ben előlegként elutalt csapadékvíz-elvezetés összegével - több lett az eredetileg tervezettnél, ezzel növeltük a tartalékot.

Az államháztartáson belüli megelőlegezések bevételi és kiadása előirányzata 91.933 Ft-tal növekedett közfoglalkoztatási megelőlegezés miatt.

Törvény szerinti illetmények előirányzata csökkent 464.664 Ft-tal, melyből 353.000 Ft a foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásaira, valamint 111.664 Ft nem saját foglalkoztatottaknak fizetett juttatásokra lett átcsoportosítva.

Szakmai anyag előfizetésre 30.362 Ft került átcsoportosításra üzemeltetési anyagköltségről.

Kerekítések miatt 20 Ft-tal növekedett az egyéb bevételek és a dologi kiadások előirányzata. Banktól kamat miatt 1 Ft-tal nőtt a kapott kamat valamint a dologi kiadás előirányzata.

Kerekítések miatt 10 Ft-tal nőtt az egyéb bevételek és a dologi kiadások előirányzata.

Egyéb szolgáltatásból 5.000 Ft került átcsoportosításra bérleti díjakra.