Az önkormányzat 2023. évi költségvetési főösszege 838.892.478 Ft, ebből az önkormányzat kiadása 673.279.848 Ft, a Polgármesteri Hivatal kiadása 55.906.133 Ft, a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 109.706.497 Ft.

Kiadások

Az 551.191.690 Ft költségvetési főösszegből a személyi jellegű kiadások összege 170.614.950 Ft, a járulékok összege 21.955.699 Ft. A személyi kiadásoknál a 260.000 forintról 296.400 forintra nőtt minimálbér hatásaival számoltunk, az önkormányzat valamennyi alkalmazottja részesült illetmény emelésben. Az illetmények a minimálbér emelkedés, továbbá a kötelező átsorolások miatti növekedésből eredően az előző évi alapilletmény előirányzathoz képest önkormányzati szinten 4 millió forint többlet kiadást jelentenek. A tavalyi évvel ellentétben egyelőre még nincs döntés arról, hogy ezt a minimálbér emelkedést támogatná a központi költségvetés.

A polgármesterek illetményét hosszú évek után 2022-ben rendezték, erre azért volt szükség, mert az intézmények dolgozói, vezetői alkalmasint többet kerestek, mint községük polgármestere, a központi költségvetés biztosítja az emelés forrását. A polgármesteri illetmény növelésére 3,6 MFt-ot kapunk a havi finanszírozás keretében lebontva.

A munkaadót terhelő szociális hozzájárulás adó mértéke nem változott, továbbra is 13%.

Dologi kiadásokra 129.090.311 forintot, pénzbeli segélyezésre 3.000.000 forintot, egyéb működési kiadásokra 86.485.071 forintot tervez az önkormányzat. Ez utóbbiból a tartalék összege 68.708.981 Ft, a többi a Szociális Alapellátó Szolgálat, Családsegítő Szolgálat működési hozzájárulására, civil szervezetek támogatására, Bursa Hungarica ösztöndíjra fordítódik, illetve ezen a költségvetési soron számoljuk el a központi költségvetésbe történő előző évek elszámolásaiból származó visszafizetéseket.

A dologi kiadások összege jelentős mértékben, közel 35 millió forinttal emelkedett a tavalyi évhez képest. A drasztikusan megemelkedett villamos energia és gázárak miatt csak a közüzemi díjak esetében 30 millió forintos többlettel kellett terveznünk. A villamos energia ára a tavalyihoz képest több mint háromszorosára, míg vannak intézmények – Hivatal, Óvoda, Művelődési Ház –, ahol a gáz több mint nyolcszorosára emelkedett. A költségvetés tervezésénél az utolsó elszámolás alapján történt fogyasztást vettük figyelembe a megemelkedett árakkal.

Ösztöndíjakra, segélyezésre, civil szervezetek támogatására a jóval kevesebb összeget terveztünk a lecsökkent szociális támogatás, valamint a több, mint duplájára emlekedett Szociális Alapellátó Szolgálat kötelező támogatása miatt.

A kiadásokat intézményenként és rovatrend szerinti bontásban a 2. mellékletben részletezzük.

A pénzbeli segélyezésre, természetbeni szociális juttatásokra tervezett kiadásokat a 7. mellékletben, az egyéb működési kiadásokat a 8. mellékletben jogcím szerinti bontásban mutatjuk be.

Beruházásokra, felújításokra 418.214.682 forintot tervez az önkormányzat. Ezek döntő része a TOP-os pályázatok megvalósítása, a csapadékvíz elvezetés Bánk bán utcai szakaszának kiépítése, a turisztikai projekt keretében építendő pihenésre és rendezvények megtartására alkalmas központ., valamint a TOP_PLUSZ keretében megnyert óvoda felújítási projekt, amire 283 millió forint támogatást kaptunk. Magyar Falu Program pályázaton 2021-ben nyert támogatásból idén kell megvalósítani a Községi Klub felújítását.

A rendkívüli csapadékos időjárás által okozott károkra 2021-ben elnyert 2 db vis maior támogatás, az Ady Endre utcában található, kőből épült támfal lesz megerősítése és a Gertrúd, Kígyó utcák lesznek helyreállítása, valamint az Esztergomi utca 10/a. Mögötti partfal- és pinceomlás pót munkálatai 2022-ben befejeződtek. Jelenleg vis maior igény nincs benyújtva.

Néhány kisebb értékű informatikai eszköz, bútorok beszerzését is terveztük, melyek az intézmények zavartalan működéséhez szükségesek.

Összességében a tervezett beruházások, felújítások pályázati támogatása 408.092.193 Ft, önkormányzati bevételekből finanszírozott 10.122.489 Ft.

A 2023. évre tervezett beruházásokat, felújításokat számszerűsítve, célonként a 9. mellékletben mutatjuk be.

Bevételek

Az önkormányzat a központi költségvetésből 238.294.133 Ft működési célú támogatást kap, közel 13 millió forinttal többet, mint 2022-ben. Az óvoda és a gyermekétkeztetés támogatása jelentős mértékben növekedett. Óvoda esetében a megemelkedett közüzemi díjakra, míg a gyermekétkeztetésnél a megemelkedett élelmezési költségekre kaptunk több támogatást.

A védőnői feladat ellátását csak június 30-ig terveztük, mert 2023. július 1-től az állam feladata lesz, így csak 4.564.600 Ft támogatással terveztünk. Iskola egészségügyi feladat ellátására 122.400 Ft támogatást folyósít a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő, melyet továbbutalunk a gyermekorvosnak.

Közcélú foglalkoztatásra csak 990.024 Ft támogatással számoltunk, mert 2023. március 1-től szűkül a közfoglalkoztatásra felveendők köre, szakmunkás vagy érettségi bizonyítvánnyal rendelkezőt már nem lehet foglalkoztatni. Valamint a , mezőőri támogatásra 1.080.000 forinttal számoltunk. Közművelődési foglalkoztatásra a Munkaügyi Központtól 339.000 Ft támogatást kapunk 2023. február 28-ig. Mezőőri támogatásra 1.080.000 Ft-ot terveztünk.

Az önkormányzat működési kiadása a tartalék nélkül 342.437.050 Ft, az állami támogatások együttesen 247.110.243 forintot tesznek ki, a működési bevételek összege 25.925.603 Ft, a működési kiadásokat az önkormányzatnak közel 70.000.000 forinttal kell kiegészíteni, amelyet az adóbevételekből, vagy az előző évek maradványaiból kell biztosítani.

Az 3. mellékletben részletezett állami támogatások mértékénél figyelembe veszik az önkormányzatok iparűzési adóerejét, amely az alábbi táblázat szerint alakult az elmúlt években:

Önkormányzatunk a feladat alapú, mutatószámok alapján számított normatív állami támogatásokon felül az egy lakosra eső alacsony iparűzési adó miatt kiegészítésben részesül. A kiegészítés a 13.300 Ft/fő adónál „elfogy”, 10.000 Ft/fő felett a jelenleg kapott 45-50 % közötti kiegészítésről a 20-30 % -os sávba kerül, a kiegészítés alapja az önkormányzat működésének általános támogatása összesen jogcím.

Adóbevételből 41.425.000 forintot terveztünk, kicsit kevesebb, mint a tavalyi évi. 2022-ben a központi költségvetésből 9.061.985 Ft adókiegészítést kaptunk a 2022.évi iparűzési adókülönbözetre. A tényleges elszámolás majd idén ősszel történik meg, akkor tudjuk meg, hogy kapunk e még, vagy vissza kell fizetnünk.

A TOP-os póttámogatások várható összege 12.015.160 Ft lesz, amely a Turisztikai projektből származik. Ezeknek a bevételeknek a kiadási oldala az adott projekt kiadásainál van figyelembe véve. A póttámogatást csak a záró elszámolás elfogadása után folyósítják.

Ingatlan értékesítésre eredeti előirányzatként nem terveztünk bevételt. Év közbeni értékesítés esetén a költségvetésünket módosítani fogjuk, növelve a beruházásokra fordítandó céltartalék összegét.

Költségvetésünkbe 512.416.472 Ft maradványt terveztünk (ez = a bankszámlán és a pénztárban lévő pénzeszközökkel), ennek a magas összegnek egy része az előző években kapott TOP-os és MFP-és pályázati bevételekből származik, de az önkormányzat takarékos, hatékony gazdálkodásainak köszönhetően előző években keletkezett kiadási megtakarítások és többletbevételek is megjelennek a maradványban. A pályázati bevételek és egyéb kötelezettségek miatt lekötött maradvány összege 436.960.920 Ft, a szabadon felhasználható maradvány 75.455.552 Ft, ebből a tartalékba helyeztünk 68.708.981 forintot, a többit beruházásokra fordítjuk.

A bevételeket rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi.

A költségvetési rendelet 1. mellékletében a bevételek és kiadások mérleg szerinti bemutatása történik, a 4. mellékletben mutatjuk ki az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat, az 5. melléletben az önkormányzat által foglalkoztatott létszám adatok találhatók, 6. mellélet a következő 3 év várható irányszámait mutatja, a 10. mellékletben található az előirányzat felhasználási ütemterv. A 2.,3.,7.,8. és 9. mellékletek tartalmára már utaltunk az előterjesztésben.