Kesztölc Község Önkormányzata, a Kesztölci Polgármesteri Hivatal és a Kesztölci Kiserdei Óvoda 2022. évi összevont módosított költségvetési előirányzata 921.012.138 Ft, ebből a bevételek teljesítése 920.330.459 Ft, a kiadások teljesítése 398.695.223 Ft. A kiadási előirányzat fel nem használt része elsősorban a beruházások és a felújítások 2023. évre történő áthúzódásából ered. A 2022. évi maradvány összege 521.635.236 Ft, ebből kötelezettség vállalással terhelt 436.960.920 Ft, szabad maradvány 84.674.316 Ft.

A maradvány szerkezete:

Összevont bankszámla egyenleg: 511.904.322 Ft

Összevont pénztár egyenleg: 512.150. Ft

Bánk bán utca csapadékvíz elvezetésre kifizetett előleg: 8.957.048 Ft

MÁK részére biztosított forgótőke családi ellátások kifizetésére: 149.000 Ft

Vízdíj túlfizetés: 112.766 Ft

Árfolyamkülönbözet: -50 Ft

Összes maradvány 521.635.236 Ft

A maradványt terhelő 2023. évre áthúzódó megvalósítandó pályázatok összege 407.061.474 Ft ez a TOP-Plusz Kesztölci Kiserdei Óvoda felújítása, a TOP-2.1.3 csapadékvíz elvezetés Bánk bán utca, a TOP-1.2.1 Hársfaliget pihenőhely kialakítása, és az MFP Község Klub felújítása projektekre kapott támogatásokból származik. Az államháztartási előleg 9.531.765 Ft, szerződésből származó kötelezettség (Nyár utca telkek kiméretése) 640.000 Ft, képviselő-testületi döntés alapján a 2021. és 2022. évi ingatlan értékesítésekből képzett céltartalék beruházásokra, felújításokra 19.422.128 Ft, népszámlálás többlettámogatása 305.553. Ft.

Feladat alapú állami támogatások

Az önkormányzati kötelező feladatok ellátásához folyósított állami támogatások összege 244.186.782 Ft volt 2022. évben, az éves elszámoláskor még 845.311 Ft pótlólagos támogatást tudtunk érvényesíteni köznevelési feladatokra és gyermekétkeztetésre, az összeget 2023. évben utalja át a Kincstár.

A támogatások megoszlása az alábbiak szerint alakul:

Polgármesteri Hivatal működése: 60.206.883 Ft

Zöldterület kezelése: 6.256.898 Ft

Közvilágítás: 8.402.751 Ft

Köztemető fenntartása: 1.902.939 Ft

Közutak fenntartása: 10.528.705 Ft

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása: 11.670.487 Ft

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok: 66.959 Ft

Minimálbér emelkedés támogatása: 2.669.959 Ft

Polgármester illetményének támogatása 3.610.011 Ft

Óvoda támogatása: 79.113.700 Ft

Szociális feladatok, tűzifa támogatása: 14.130.995 Ft

Gyermekétkeztetés támogatása: 27.517.239 Ft

Kulturális feladatok támogatása: 6.096.815 Ft

Iparűzési adó mértékének csökkenése miatti bevétel kiesés kompenzálása: 9.061.985 Ft

Előző évi támogatás elszámolásából származó bevételek: 2.950.609 Ft

(2021. évi iparűzési adó elszámolása után járó támogatás)

Egyéb állami támogatások

Az egyéb működési célú állami támogatások összege 14.242.177 Ft, ebből mezőőri támogatás 1.080.000 Ft, kulturális ágazatban dolgozók bértámogatása 1.444.411 Ft, védőnői feladatok támogatása 7.503.700 Ft, iskola egészségügy támogatása 117.600 Ft, zöldítés támogatása 302.690 Ft, közcélú foglalkoztatás támogatása 3.530.776 Ft, nyári diákmunka támogatása 150.000 Ft, könyvtárosi állás támogatása 113.000 Ft.

Vagyoni típusú adókból a tervezett 14.900.000 forintnál 870.384 forinttal kevesebb folyt be, összesen 14.029.616 Ft, ebből építményadó 13.098.344 Ft, telekadó 931.272 Ft.

Iparűzési adóból az eredeti előirányzatként tervezett 25.000.000 Ft-tal szemben 27.948.451 Ft folyt be, mellette a COVID miatt életbe lépett 61/2022.(II.28.) Korm. rendelet alapján a mikro-, kis- és középvállalkozásoknak biztosított adókedvezmény miatti ( az iparűzési adó mértéke a kedvezményezett vállalkozások részére 2 % helyett csak 1 % ), bevétel kiesés kompenzálására 9.061.985 Ft kiegészítő támogatásban részesült az önkormányzat, de ennek pontos összege csak a 2022. évi iparűzési adóbevallások feldolgozása után lesz ismert.

A ténylegesen járó kompenzálás összegének elszámolási határideje a Magyar Államkincstárral 2023. október 31., a különbözetet, amennyiben többletkiutalás történt, vissza kell fizetnie az önkormányzatnak, illetve a kincstár folyósítja, ha kevesebbet utalt ki az önkormányzat részére 2022. évben a ténylegesen járó kompenzálásnál.

A 61/2022.(II.28.) Korm. rendelet 2024. január 1-jén hatályát veszti, az iparűzési adó mértéke 2023. évtől újra egységes a vállalkozások számára.

Egyéb adóbevételek teljesülése 1.824.462 Ft, ebből személyi jövedelemadó 124.470 Ft, idegenforgalmi adó 642.000 Ft, bírság 75.559 Ft, települési adó 320.938 Ft, talajterhelés 74.520 Ft, igazgatási szolgáltatási díj 40.000 Ft., pótlék 300.975, egyéb közhatalmi bevétel 246.000 Ft.

A kint lévő lejárt adókövetelések nettó összege 3.789.384 Ft, az elszámolt értékvesztés 8.817.805 Ft, a lejárt adókövetelések bruttó állománya 12.607.189 Ft, a lejárt követelések nagy része az iparűzési-és az építményadókból származik.

Fakivágásból származó bevétel 750.000 Ft, terembérleti díjakból, sírhely megváltásokból, pedagógiai szolgáltatásból 1.682.766 Ft, továbbszámlázott közüzemi díjakból 5.092.491 Ft, ellátási díjakból 3.158.684 Ft, csatorna közmű- és termőföld bérleti díjból 7.279.486 Ft, kiszámlázott általános forgalmi adóból 7.661.519 Ft, egyéb bevételből 597.890 Ft (kiadások visszatérülése) folyt be költségvetésünkbe.

A Kesztölci Hagyományőrző Bányászok Köre önkormányzatunk bankszámláján keresztül 150.000 Ft támogatásban részesült a Dorogi Szénmedence Kultúrájáért Alapítványtól. A támogatás összegét átadtuk részükre.

Az önkormányzat tulajdonában lévő termőföldek, telkek, egyéb földterületek értékesítéséből 20.275.933 Ft bevétele származott az önkormányzatnak.

A TOP_PLUSZ-3.31-21-KO1-2022-00013 pályázaton a Kesztölci Kiserdei Óvoda felújítására 300.000.000 Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült az önkormányzat, ebből 283.177.570 forintot átutaltak a MÁK-nál vezetett elkülönített számlánkra, a többit a KEM Területfejlesztési Kft. kapta projektmenedzsmenti feladatokra, a pályázat fizikai befejezése 2025.03.01.

Elfogadták a TOP-3.2.1-15-KO1-2016 Polgármesteri Hivatal energetikai felújítása pályázat záró elszámolását, 4.357.879 Ft póttámogatást utaltak még ki.

A VP-6-7.2.1-7.4.1.1-16 Kesztölci Kis Iskola Rendezvényház felújítása pályázat utolsó kifizetési kérelmét jóváhagyták és 2.056.032 Ft támogatás utaltak ki részünkre, ezzel sikerült ennek a pályázatnak az elszámolását is lezárni.

Vis maior támogatásból sikerült az Ady Endre utcában leomló terméskő támfalat helyre állítani, az Esztergomi utca 10./A ingatlan mögött a Kosári utca alá benyúló pince tömedékelésére is sor került, továbbá helyre lett állítva a Klastrompusztára vezető út padka károsodása, és a Gertrúd és Kígyó utcák károsodott burkolata. A lehívott vis maior támogatások összege 2022. évben 35.142.534 Ft.

A 2021. évi maradvány igénybevétele 233.644.488 Ft, az állami támogatás előlege 9.531.765 Ft.

A működési kiadások jelentős részét kitevő személyi juttatások összege 163.940.853 Ft, az utánuk fizetendő járulékok 21.212.510 Ft. Ebből a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 63.125.577 Ft, járulék 8.383.813 Ft, a Kesztölci Polgármesteri Hivatal kiadása 44.822.780 Ft, járulék 6.070.878 Ft, Kesztölc Község Önkormányzat kiadása 55.992.496 Ft, járulék 6.757.819 Ft.

2022. évben önkormányzatunknál a foglalkoztatottak átlagos létszáma 39 fő, ebből a Kesztölci Kiserdei Óvodában 13 fő közalkalmazott – 7 fő óvodapedagógus, 6 fő az óvodapedagógusok munkáját segítők -, a Kesztölci Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők száma 7 fő, egyéb bérrendszer alá tartozó foglalkoztatott 1 fő.

Az önkormányzatnál foglalkoztatott választott tisztségviselők száma 7 fő, védőnő 1 fő, falugondnok 1 fő, általános karbantartó 1 fő, étkeztetésben foglalkoztatott 2 fő, művelődési, könyvtári feladatok ellátása 2 fő, közcélú foglalkoztatott 4 fő.

Azoknak önkormányzati feladatoknak ellátására, melyekre nem tudunk állandó munkavállalót alkalmazni, megbízási jogviszonyban 6 főt foglalkoztatunk.

A működési kiadások másik jelentős összege a dologi kiadásokból származik, összege 95.532.038 Ft. Ebből a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 7.877.302 Ft, a Kesztölci Polgármesteri Hivatal kiadása 4.975.993 Ft, Kesztölc Község Önkormányzat kiadása 82.678.743 Ft.

A dologi kiadásokon belül egyéb szolgáltatásokra 17.354.574 forintot fordítottunk, jellemzően a szemétszállítás, riasztószolgálat, szállítások, gallyazások, fakivágások, rágcsálóirtás, kaszálások, földmunkák-tereprendezések, hókotrás-síkosság mentesítés díjai, a bankköltség, a vagyonbiztosítások, a projektmenedzsment díjak, a rendezvényekhez igénybe vett szolgáltatások vannak itt elszámolva.

Vásárolt élelmezés kiadási 20.418.832 forint, az átlagosan étkeztetett gyermekek száma az óvodában 65, az iskolában 71 fő.

A működéshez szükséges anyagbeszerzésekre 6.133.643 Ft lett fordítva, itt szerepelnek a karbantartáshoz, rendezvények megtartásához szükséges anyagok, a tisztítószerek, irodaszerek, üzemanyag stb.

Közüzemi díjakra 9.830.071 Ft lett kifizetve, az intézmények és a közvilágítás fenntartásához szükséges villany, gáz-és vízdíj. Az enyhe télnek és a szigorú fűtési takarékossági intézkedéseknek köszönhetően nem költöttünk többet gázdíjra, mint a tervezett, illetve az óvoda gázszámlája októbertől nem lett kiszámlázva, a gázenergia árának jelentős emelkedése miatti többletkiadások 2023. évben fognak jelentkezni.

Informatikai szolgáltatásokra 2.513.180 forintot fordítottunk, a rendszergazda díja, az internetdíj és az informatikai biztonsági szolgáltatás díja van benne.

Egyéb kommunikációs szolgáltatás díja 484.922 Ft, ebben benne van a vezetékes-és mobiltelefon használat az összes intézmény részére. Régebben csak a Polgármesteri Hivatal telefonszámlája volt ennyi, de mióta az egymás közötti mobiltelefon hívások az önkormányzat és intézményei számára ingyenesek, jelentősen csökkent a telefonköltség.

A közvilágítás, lift és kisebb gépek karbantartására 2.060.193 forintot költöttünk,

Bérleti és lízingdíjak összege 915.325 Ft, a Caminus Zrt. részére fizetett díj a „Szemünk Fénye” program keretében beszerzett iskolai és óvodai világítótestek után.

Szakmai szolgáltatásokra 5.300.384 forintot fordítottunk, itt van elszámolva a belső ellenőr, a pszichológus, a műszaki-építész kolléga díja, a logopédus, ügyvédi munkadíjak, ebrendészeti feladatok.

A működési célú általános forgalmi adó összege 14.850.057 Ft volt, ennek azt a részét, amely a vásárolt élelmezéshez, közvetített szolgáltatásokhoz és a csatorna bérleti díjhoz kapcsolódik visszaigényli az önkormányzat, a többit ráfordításként számoljuk el.

A fizetendő általános forgalmi adó 8.165.000 Ft, nagy része a beruházásokból származó fordított ÁFA befizetés miatt keletkezett.

4.158.527 forintot fordított az önkormányzat pénzbeli támogatásokra, 4.092.903 forintot természetbeni támogatásra. A támogatások 6. mellékletben jogcímek szerint részletesen megtekinthetők.

Az egyéb működési kiadások összege 13.017.091 Ft volt az elmúlt évben. Itt mutatjuk ki a civil szervezetek részére nyújtott támogatásokat és a Dorogi Többcélú Kistérségi Társulásnak átadott pénzeszközöket. Ez utóbbi a társulás keretében működtetett Idősek Klubja - Szociális Alapellátó Szolgálat -, és a családsegítő és gyermekjóléti feladatok kiadásaira fordítódik.

Az egyéb működési célú kiadásokat a 7. mellékletben tételesen részletezzük.

A 2022. évi beruházások összege általános forgalmi adóval 25.045.769 Ft a felújításoké 67.650.763 Ft, Ft, felhalmozási célonként részletes bemutatásuk az 5. mellékletben található.