Az önkormányzat 2024. évi költségvetési főösszege 803.252.266 Ft, ebből az önkormányzat kiadása 612.198.695 Ft, a Polgármesteri Hivatal kiadása 67.083.740 Ft, a Kesztölci Kiserdei Óvoda kiadása 123.969.831 Ft.

Kiadások

Az 803.252.266 Ft költségvetési főösszegből a személyi jellegű kiadások összege 204.213.971 Ft, a járulékok összege 26.621.606 Ft. A személyi kiadásoknál a 296.400 forintról 326.00 forintra nőtt minimálbér hatásaival számoltunk, az önkormányzat valamennyi alkalmazottja részesült illetmény emelésben. Az illetmények a minimálbér emelkedés, valamint a pedagógusbérek törvény szerinti emelkedése miatt az előző évi alapilletmény előirányzathoz képest önkormányzati szinten 35 millió forint többlet kiadást jelentenek. Az idei évre megítélt támogatások már a minimálbér emelkedés, valamint a pedagógusbérek emelkedése kompenzálását is tartalmazzák.

A polgármesterek illetményét hosszú évek után 2022-ben rendezték, erre azért volt szükség, mert az intézmények dolgozói, vezetői alkalmasint többet kerestek, mint községük polgármestere, a központi költségvetés biztosítja az emelés forrását. A polgármesteri illetmény növelésére 3,6 MFt-ot kapunk a havi finanszírozás keretében lebontva.

A munkaadót terhelő szociális hozzájárulás adó mértéke nem változott, továbbra is 13%.

Dologi kiadásokra 125.674.034 forintot, pénzbeli segélyezésre 3.500.000 forintot, egyéb működési kiadásokra 105.144.337 forintot tervez az önkormányzat. Ez utóbbiból a tartalék összege 93.956.880 Ft, a Szociális Alapellátó Szolgálat, Családsegítő Szolgálat működési hozzájárulására 7.817.457 Ft, Bursa Hungarica ösztöndíjra 750.000 Ft, civil szervezetek támogatására 2.500.000 Ft, valamint az iskolai egészségügyi finanszírozás továbbutalására 120.000 Ft fordítódik.

A dologi kiadások összege a tavalyi évhez képest valamelyest csökkent. Az elmúlt év drasztikus gázára idénre a harmadára csökkent, ellenben a villamos energia ára a közvilágítás esetében közel duplájára emelkedett és szinte minden szolgáltató jelezte 15%-os emelését. A vízszolgáltató is közel 50%-os emelésről tájékoztatott.

Segélyezésre, civil szervezetek támogatására az előző évihez képest megemeltük a keretet, mert az alapellátó felé fizetendő működési hozzájárulás csökkent.

A kiadásokat intézményenként és rovatrend szerinti bontásban a 2. mellékletben részletezzük.

A pénzbeli segélyezésre, természetbeni szociális juttatásokra tervezett kiadásokat a 7. mellékletben, az egyéb működési kiadásokat a 8. mellékletben jogcím szerinti bontásban mutatjuk be.

Beruházásokra, felújításokra 325.829.273 forintot tervez az önkormányzat. TOP_PLUSZ támogatás keretében 296.774.594 Ft-ot fordítunk az Óvoda felújítására. Februárban befejeződik a Klub felújítása, mely a 2021-ben megnyert Magyar Falu Program keretében valósul meg, az idénre fennmaradt 18.541.595 Ft-ból. A vízmű által kiszámlázott szennyvíz-közművön végzett felújítási munkák összege 3.815.584 Ft. A térfigyelő kamerarendszer kiépítésére 3.556.000 Ft-ot terveztünk.

Az információbiztonság előírásai szerint a Hivatalba az elavult informatikai eszközök cseréje szükséges, a felújított Klubba új bútorokat, berendezéseket, valamint az óvodába, konyhákba, Művelődési Házba a zavartalan működéshez szükséges eszközöket terveztük.

Összességében a tervezett beruházások, felújítások pályázati támogatása 292.774.419 Ft, önkormányzati bevételekből finanszírozott 22.451.770 Ft.

A 2024. évre tervezett beruházásokat, felújításokat számszerűsítve, célonként a 9. mellékletben mutatjuk be.

Bevételek

Az önkormányzat a központi költségvetésből 291.908.835 Ft működési célú támogatást kap, közel 30 millió forinttal többet, mint 2023-ban. Jelentős mértékben emelkedett az óvoda, a gyermekétkeztetés valamint a közvilágítás támogatása.

Iskola egészségügyi feladat ellátására 120.000 Ft támogatást folyósít a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő, melyet továbbutalunk a gyermekorvosnak.

Közcélú foglalkoztatás esetében a jelenleg meglévő két fővel terveztünk egész évre 2.386.793 Ft támogatással. Mezőőri támogatásra 1.080.000 Ft-ot, földalapú támogatásra 500.000 Ft-ot terveztünk.

Az önkormányzat működési kiadása a tartalék nélkül 371.197.068 Ft, az állami támogatások együttesen 295.995.628 forintot tesznek ki, a működési bevételek összege 24.510.693 Ft, a működési kiadásokat az önkormányzatnak közel 50.000.000 forinttal kell kiegészíteni, amelyet az adóbevételekből, vagy az előző évek maradványaiból kell biztosítani.

Az 3. mellékletben részletezett állami támogatások mértékénél figyelembe veszik az önkormányzatok iparűzési adóerejét, amely az alábbi táblázat szerint alakult az elmúlt években:

Önkormányzatunk a feladat alapú, mutatószámok alapján számított normatív állami támogatásokon felül az egy lakosra eső alacsony iparűzési adó miatt kiegészítésben részesül. A kiegészítés a 13.300 Ft/fő adónál „elfogy”, 10.000 Ft/fő felett a jelenleg kapott 45-50 % közötti kiegészítésről a 20-30 % -os sávba kerül, a kiegészítés alapja az önkormányzat működésének általános támogatása összesen jogcím.

Adóbevételből 2023-hoz képest többet, 46.305.000 forintot terveztünk, az iparűzési adóbevétel jelentősen emelkedett. 2023-ban a központi költségvetésből 5.254.129 Ft adókiegészítést kaptunk a 2022.évi iparűzési adókülönbözetre.

Ingatlan értékesítésre eredeti előirányzatként nem terveztünk bevételt. Év közbeni értékesítés esetén a költségvetésünket módosítani fogjuk, növelve a beruházásokra fordítandó céltartalék összegét.

Költségvetésünkben 436.440.945 Ft maradványt mutatunk ki (ez = a bankszámlán és a pénztárban lévő pénzeszközök + 2023-ban fizetett előlegek), ennek a magas összegnek egy része az elmúlt években kapott TOP-os és MFP-és pályázati bevételekből származik, de az önkormányzat takarékos, hatékony gazdálkodásainak köszönhetően a korábbi években keletkezett kiadási megtakarítások és többletbevételek is megjelennek a maradványban. A pályázati bevételek és egyéb kötelezettségek miatt lekötött maradvány összege 327.585.234 Ft, a szabadon felhasználható maradvány 108.855.711 Ft, ebből a tartalékba helyeztünk 93.956.880 forintot, a többit beruházásokra fordítjuk.

A bevételeket rovatrend szerinti bontásban a 2. melléklet részletezi.