Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Lábatlan Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 15Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
Lábatlan Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Lábatlan Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 2.073.912.428 forintban állapítja meg.
(2) Lábatlan város Önkormányzatának a 2023. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza
(3) Lábatlan Város Önkormányzatának 2023. évi működési célú bevételeit és kiadásait a 2. melléklet tartalmazza.
(4) Lábatlan Város Önkormányzatának 2023. évi felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatokként:
a) működési célú támogatásértékű bevételek államháztartáson belülről 602.056.739 Ft,
b) felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson belülről 241.007.437 Ft,
c) közhatalmi bevétel 306.740.000 Ft,
d) intézményi működési bevétel 95.492.925 Ft,
e) felhalmozási bevétel 0 Ft,
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 5.550.575 Ft,
g) finanszírozási bevételek (előző évi pénzmaradvány) 823.064.752 Ft.
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 774.039.046 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 246.558.012 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 230.250.618 Ft,
d) finanszírozási bevételei: 823.064.752 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 1.171.345.257 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 902.567.171 Ft.
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-e) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 24. §. (1) bekezdésben rögzített kiemelt előirányzatok, az f) pont bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 1.151.319.891 Ft
aa) személyi juttatások: 545.545.718 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 82.693.732 Ft
ac) dologi kiadások: 458.510.000 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.726.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 56.844.441 Ft
b) felhalmozási költségvetés 901.692.710 Ft
ba) beruházások 741.692.710 Ft
bb) felújítások 160.000.000 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások: 20.899.827 Ft
ca) kölcsönök 0 Ft
cb) egyéb kiadások 0 Ft
cc) tartalékok, pénzmaradvány 0 Ft
cd) finanszírozás 20.025.366 Ft
ce) pénzügyi lízing 874.461 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 892.589.273 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 930.172.710 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 230.250.618 Ft,
d) finanszírozási kiadás: 20.899.827 Ft.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (5) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a c) pont kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett
a) beruházási kiadások beruházásokként 741.692.710 Ft
aa) Immateriális javak beszerzése, létesítése 4.500.000 Ft
ab) Ingatlanok beszerzése, létesítése 723.766.071 Ft
ac) Informatikai eszközök beszerzése 0 Ft
ad) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése 13.426.639 Ft
b) felújítási kiadások felújításokként 160.000.000 Ft
ba) Ingatlan felújítás 160.000.000 Ft
bb) Informatikai eszközök felújítása 0 Ft
bc) Egyéb tárgyi eszközök felújítás 0 Ft
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: 7.726.000 Ft
3. Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési egyenlege
5. § (1) A költségvetési egyenlegét a 2. és 3. melléklet tartalmazza
a) működési cél szerint 167.025.593 hiány,
b) felhalmozási cél szerint 656.039.159 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 823.064.752 Ft
b) külső finanszírozással 0 e Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 823.064.752 Ft,
a) működési célú 167.025.593 Ft,
b) felhalmozási célú 656.039.159 Ft.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre az alábbiak szerint állapítja meg a költségvetési létszámkeretet
a) önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek 61 fő,
b) önkormányzat által irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:
ba) köztisztviselő 19,5 fő,
bb) fizikai létszám 9 fő
c) választott tisztségviselők 9 fő
d) közalkalmazotti 2 fő
e) egészségügyi szolgálati jogviszony 3,5 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő.
7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében 7. melléklet szerint a tartalék 11.740.662 Ft.
4. Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal költségvetése
8. § Lábatlan Város Önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza állami feladat, kötelezőfeladat és önként vállat feladatokként.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
9. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2023. évi bevételeit és kiadásait az 5. melléklet kötelező és önként vállalt feladatokként.
10. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2023. évi beruházási és felújítási kiadásait feladatokként a 6. melléklet tartalmazza.
11. § Lábatlan Város Önkormányzatának adósságot keletkező ügyleteiből származó fizetési kötelezettség a lejárat végéig a 8. melléklet tartalmazza.
12. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2023. évi Európai Uniós pályázatainak bevételit és kiadásait a 9. melléklet tartalmazza.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, vagy következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 2.000.000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Ávr. 36. § (1) bekezdése értelmében, saját hatáskörben a költségvetési kiadási előirányzatokat, a34/A § szerint, a költségvetési előirányzatok növelésével egyidejűleg megemelheti, és erről a képviselő-testületet utólag tájékoztatja.
14. § (1) A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetmény alap 55.000 Ft,
b) köztisztviselők cafétéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő
c) közalkalmazottak cafétéria juttatás kerete nettó 400.000 Ft/év/fő
d) foglalkoztatottak bankszámla hozzájárulása bruttó 12.000 Ft/év/fő
(2) Az köztisztviselői illetménykiegészítés 2023. évben a 2011. évi CXIX. tv. 234. § (3)-(4) bekezdésben szabályozott mértékben felsőfokú végzettség esetén 30 %-ban, középfokú végzettség esetén 20 %-ban állapítja meg.
(3) A képviselő-testület 2023. évre a bölcsődei térítési díjat 0 Ft határozza meg.
(4) A képviselő-testület 2023. évre a 75 év feletti lábatlani lakos részére, az öregségi nyugdíjminimum 50 %-át meg nem haladó értékben, természetbeni ellátásként élelmiszer csomagot biztosít.
15. § A tartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
16. § (1) Az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési kiadásainak készpénzben történő teljesítésének eseteit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdése által adott felhatalmazás alapján állapíthatja meg
(2) Az 1. § hatálya alá tartozó költségvetési szervek kiadásaikat készpénzben:
a) a személyi jellegű kiadások körében:
aa) közfoglalkoztatással kapcsolatos személyi juttatások, hóközi munkabér kifizetések,
ab) illetményelőleg, fizetési előleg,
ac) megbízási díjak, tiszteletdíjak, reprezentációs kiadások,
ad) nem foglalkoztatottaknak adományozott kitüntetésekkel, elismerésekkel járó pénzjutalom esetén teljesíthetik.
b) a dologi kiadások körében:
ba) készletbeszerzés (szakmai anyagok, üzemeltetési anyagok 200.000 Ft alatt),
bb) szolgáltatási kiadások (tevékenységet segítő szolgáltatás, egyéb szolgáltatás pl. járóbeteg szakellátást végzők teljesítés után járó díjazása),
bc) kiküldetések,
bd) egyéb dologi kiadások (pl. járművek vizsgáztatási díja, útdíjak, kártérítés),
c) ellátottak pénzbeli juttatásai (pl. jogszabályban meghatározott szociális és gyermekvédelmi pénzbeli ellátások, köztemetés)
esetén teljesíthetik.
7. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.