Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetési zárszámadásról és pénzmaradvány felosztásáról
Hatályos: 2025. 05. 28Lábatlan Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
a 2024. évi költségvetési zárszámadásról és pénzmaradvány felosztásáról
[1] Lábatlan Város Önkormányzatának a 2024. évi költségvetési zárszámadásról és pénzmaradvány felosztásáról szóló önkormányzati rendelete megalkotásának célja, hogy eleget tegyen a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138.§ (1) bekezdés b) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (2) bekezdésben foglalt kötelezettségének.
[2] Lábatlan Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.
(2) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek: Lábatlani Polgármesteri Hivatal
(3) Önállóan működő költségvetési szervek:
a) Lábatlani Zengő Óvoda és Bölcsőde
b) Lábatlan Gerenday Közösségi Ház Könyvtár
c) Gondozási Központ
d) Lábatlani Kuckó Család-Gyermekjóléti Szolgálat
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) Az önkormányzat (összevont) 2024. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek és kiadásainak forrásonkénti részletezéseit az 1. melléklet tartalmazza
(2) Lábatlan Város Önkormányzatának 2024. évi működési célú bevételeinek és kiadásainak teljesítést a 2. melléklet tartalmazza
(3) Lábatlan Város Önkormányzatának 2024. évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak teljesítést a 3. melléklet tartalmazza
3. § (1) Az Önkormányzat a 2024. évi költségvetési bevételek teljesítésének összegét 1.501.627.863 Ft-ban, a finanszírozási bevételt 892.400.699 Ft-ban határozza meg a következő részletezésben:
(2) Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetési bevételeinek teljesítése kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatásértékű bevétel államháztartáson belülről 748.634.023 Ft,
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft,
c) közhatalmi bevétel 549.693.519 Ft,
d) működési bevétel 145.686.816Ft,
e) felhalmozási bevétel 25.039.505 Ft,
f) működési célú átvett pénzeszköz 10.000 Ft,
g) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 5.618.400.Ft,
h) finanszírozási bevételek 892.400.699 Ft.
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 1.156.873.022 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 65.348.226 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 279.406.635 Ft,
d) finanszírozási bevételek: 892.400.699 Ft.
(4) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 1.699.446.419 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 694.572.143 Ft.
4. § (1) Az Önkormányzat a 2024. évi költségvetési kiadások teljesítésének összegét 2.107.621.433 Ft-ban, a finanszírozási kiadás 21.671.2541 Ft--ban határozza meg a következő részletezésben:
(2) Az önkormányzat összesített 2024. évi kiemelt kiadási előirányzatainak teljesítése az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 1.396.460.813 Ft
aa) személyi juttatások: 675.670.927 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 98.167.672 Ft
ac) dologi kiadások: 556.669.507 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.546.895 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 62.405.812 Ft
b) felhalmozási költségvetés 711.160.620 Ft
ba) beruházások 94.384.099 Ft
bb) felújítások 89.056.080 Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 527.720.441 Ft
c) az előzőekbe nem tartozó kiadások: 21.671.254 Ft
ca) kölcsönök 0 Ft
cb) egyéb kiadások 0 Ft
cc) Államháztartási megelőlegezések visszafizetése 21.072.161 Ft
cd) pénzügyi lízing 599.093 Ft
(3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 1.058.593.900 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 770.772.197 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai 278.255.336 Ft,
d) finanszírozási kiadások 21.671.254 Ft.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:3.546.895 Ft
5. § (1) A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 281.913.446 Ft többlet,
b) felhalmozási cél szerint -17.187.570 Ft hiány.
(2) Az önkormányzat 2024. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik
a) belső finanszírozással 870.279.071 Ft
b) külső finanszírozással 0 Ft.
(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 870.279.071 Ft,
a) működési célú 233.310.433 Ft
b) felhalmozási célú 636.968.638 Ft
6. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszáma 2024. évre az alábbiak szerint teljesült:
a) önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek 62 fő,
b) önkormányzat által irányított önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv 27,5 fő,
c) választott tisztségviselők 9 fő
d) közalkalmazotti 2 fő
e) egészségügyi szolgálati jogviszony 1,5 fő
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám 5 fő.
3. Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek, valamint a Polgármesteri Hivatal költségvetése
7. § Lábatlan Város Önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek 2024. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítést a 4. melléklet tartalmazza állami feladat, kötelezőfeladat és önként vállat feladatonként.
4. Az önkormányzat saját költségvetése
8. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2024. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítését az 5. melléklet tartalmazza kötelező és önként vállalt feladatonként.
9. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2024. évi beruházási és felújítási bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 6. melléklet tartalmazza
10. § Az önkormányzat összevont költségvetésében 7. melléklet tartalmazza a tartalék 25.907.422 Ft összegét
11. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2024. évi Európai Uniós pályázatainak bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 8. melléklet tartalmazza
12. § Lábatlan Város Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2024. évi vagyonának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat és költségvetési szervei maradványkimutatását a 10. melléklet tartalmazza.
14. § Tudomásul veszi a függelékekben meghatározott kimutatásokat.
15. § Lábatlan Város Önkormányzatának 2025. évi egyszerűsített beszámolóját az államháztartás szervezeti beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. Rendelet, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 91. §-a alapján készült.
5. Záró rendelkezések
16. § Ez a rendelet 2025. május 28-án lép hatályba.